Versobank AS. Avalik vahearuanne II kvartal 2012

Transcription

1 Versobank AS Avalik vahearuanne II kvartal 2012 Registrikood: Aadress: Pärnu mnt 12, Tallinn, Eesti Telefon: (+372) Faks: (+372) e-post: Interneti kodulehekülg: 1

2 KOONDINFORMATSIOON Krediidiasutuse üldandmed Ärinimi Versobank AS Asukoht ja aadress Pärnu mnt 12, Tallinn, Eesti Registreerinud riigi nimetus Eesti Vabariik Registreerimise kuupäev a Registrikood (Eesti Äriregister) Telefon (+372) Faks (+372) S.W.I.F.T. BIC kood SBMBEE22 info@versobank.com Interneti kodulehekülg Audiitor Audiitori ärinimi KPMG Baltics OÜ Audiitori registrikood Audiitori asukoht ja aadress Narva mnt 5, Tallinn, Eesti Juhtiva audiitori nimi Taivo Epner Täitev audiitori nimi Eero Kaup Aruande bilansipäev Aruandeperiood Aruande valuuta ja ühikud Euro (EUR), tuhandetes eurodes Rahvusvaheliste reitinguagentuuride poolt antavad reitingud Pangal puuduvad. Versobank AS-i aasta II kvartali vahearuanne ei ole auditeeritud. Aruandes esitatakse ainult krediidiasutuse andmeid ja näitajaid. Varad kokku Puhaskasum / kahjum -936 Omakapitali tulukus (ROE) -111,27% Vara tootlikkus (AU) 15,48% Tähtajaks tasumata nõuded ja laenud Laenukahjumite eraldised Neto-omavahendite suurus Kapitali adekvaatsus 38,52% Versobank AS-i "Avalik vahearuanne II kvartal 2012" on alates saadaval Versobank AS-i kontoris Tallinnas, Pärnu mnt 12 ja Panga interneti koduleheküljel aadressil 2

3 JUHATUSE DEKLARATSIOON Tutvunud Avalikus vahearuandes esitatud informatsiooniga on Versobank AS-i juhatus seisukohal, et: 1. Avalik vahearuanne, mille osadeks on koondinformatsioon, juhatuse deklaratsioon, tegevusaruanne ja raamatupidamise aruanne, sisaldab krediidiasutuste "Avaliku aruande" koostamise korraga sätestatud nõuetele vastavat informatsiooni. 2. Avalikus vahearuandes esitatud andmed ja lisainformatsioon on tõene ja terviklik. 3. Avalikus vahearuandes esitatud andmetest ja informatsioonist ei puudu ega ole välja jäetud midagi, mis mõjutaks nende sisu või tähendust. 4. Raamatupidamisaruannete koostamisel rakendatud arvestuspõhimõtted on kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega, nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt, ning kajastavad õigesti ja õiglaselt panga finantsseisundit, majandustulemust ja rahavoogusid. 5. Versobank AS on jätkuvalt tegutsev ettevõte. Tallinnas, Riho Rasmann Juhatuse esimees Sven Raba Mart Veskimägi Marija Sutirina Juhatuse liige Juhatuse liige Juhatuse liige 3

4 TEGEVUSARUANNE Krediidiasutuse ja juhtorganite kirjeldus Versobank AS on aastal asutatud Eestis registreeritud ja tegutsev krediidiasutus. Versobank AS (edaspidi Pank) omab Eesti Panga poolt väljastatud tegevusluba, mis võimaldab Pangal teostada kõiki pangandusoperatsioone. Pank omab Eesti Väärtpaberikeskuse kontohalduri staatust ja on S.W.I.F.T.-i liige. Pank on ühinenud kaudse liikmena SEPA (Single Euro Payments Area) süsteemidega ja ülepiirilise arveldussüsteemiga TARGET2-Eesti. Cyprus Popular Bank Public Co Ltd. (endise ärinimega Marfin Popular Bank Public Co Ltd.) sõlmis 22. detsembril a Ukraina ettevõttega UKRSELHOSPROM PCF LLC aktsiate ostu-müügilepingu kogu talle kuuluva osaluse müügiks. Tehing jõustus 29. märtsil a. Lisaks sellele andis Cyprus Popular Bank Public Co Ltd. UKRSELHOSPROM PCF LLC-le üle kõik oma kohustused ja õigused, mis tulenevad Pangale antud allutatud laenust. Vastavalt Harju Maakohtu registriosakonna kandele 07. maist a sai MARFIN PANK EESTI AS-i uueks ärinimeks Versobank AS. Panga aktsionärid otsustasid a aktsiakapitali suurendamise uute aktsiate emiteerimise teel. Panga enamusaktsionär UKRSELHOSPROM PCF LLC märkis nimetatud emissiooni kogumahus ning 28. mail a laekus Panga kontole EUR rahalise sissemaksena aktsiate eest. Versobank AS-i omanikud aruande kuupäeva. a seisuga olid: 82,8239% aktsiate omanik on UKRSELHOSPROM PCF LLC (asukoht Dnepropetrovsk, Ukraina); 11,4594% aktsiate omanikuks on hr Nikolaos Sarros (elukoht Ateena, Kreeka); 2,2350% aktsiate omanikuks on hr Nikolaos Sarrose kontrolli all olev osaühing Sigma Real Estate OÜ (asukoht Tallinn, Eesti); 1,7277% omanikuks on Frösundaviksparken AB (asukoht Ängelholm, Rootsi); 0,8814% aktsiate omanikuks on Mirage Investments OÜ (asukoht Tallinn, Eesti Vabariik) ning 0,8726% omanikuks on hr Emmanouil Karavelakis (elukoht Ateena, Kreeka). Panga nõukogu oli aruande koostamise kuupäeva seisuga viieliikmeline. Nõukogu esimees on hr Oleksandr Rechytskyi, liikmed hr Vadym Iermolaiev, hr Stanislav Vilens'kyy, pr Steinunn Kristin Thordardottir ja hr Härmo Värk. Hr Härmo Värk valiti nõukogu liikmeks ning hr Nikolaos Sarros kutsuti nõukogust tagasi aktsionäride erakorralisel üldkoosolekul Panga juhatus oli aruande koostamise kuupäeva seisuga neljaliikmeline. Juhatuse esimees on hr Riho Rasmann ning juhatuse liikmed hr Sven Raba, hr Mart Veskimägi ning uue liikmena pr Marija Sutirina (alates maist a). Juhatuse esimees ning juhatuse liikmed ei oma osalust ega osaluse omandamise optsioone Pangas. Pangal on üks tütarettevõte kinnisvarasektoris - Osito Casa OÜ (likvideerimisel) aasta septembris toodi firma põhitegevus üle panka ning a kavas on tütarettevõte likvideerida. Pangale ei kuulu ühtegi sidusettevõtet, milles omataks 20% ületavat osalust, kuid Pank omab 16% äriarendusfirmast European Business Development AS. 4

5 Olulised majandussündmused Käesoleva aasta tähtsaimaks majandussündmuseks on Panga omanike muudatus, koos sellega kaasnenud ärinime muutusega, aktsiakapitali suurendamisega ning muudatustega strateegias. Nimetatud muudatused mõjutavad Panga majandustulemusi suuremal määral alates a juulist. Panga klientide arv kasvas aastaga 7% (aasta varem 20%), aktiivsete hoiustajate arv vähenes 3% (aasta varem suurenes 21%). Klientide hoiused Pangas moodustasid seisuga 37,1 miljonit eurot ( seisuga 40,6 miljonit eurot). Eraisikute hoiuste maht ületas esimesel poolaastal ülejäänud kliendigruppide hoiuste mahtu. Tähtajalistele hoiustele maksab Pank jätkuvalt turu keskmisest kõrgemat intressimäära, mis on tinginud ka keskmise hoiustamisperioodi pikenemise. Aruandepäeva järgselt on äriühingute hoiuste maht oluliselt kasvanud. Brutolaenuportfell (välja arvatud hoiused finantseerimisasutustes ja kogunenud intressid) moodustas 26,3 miljonit eurot, vähenedes aastaga 26,1% ning moodustades 50,9% kogu varade mahust aruandeperioodi lõpul (: 69,9%). Brutolaenuportfelli vähenemist mõjutas oluliselt lootusetute nõuete mahakandmine varemmoodustatud provisjonide vastu a II kvartalis mahus 3,6 miljonit eurot (2011. a II kvartalis 0,2 miljonit eurot). Pangal oli jätkuvalt hoiuseid oluliselt enam kui laene kliendihoiuste suhe laenudesse oli 1,41 (: 1,14). Panga varade maht on kasvanud aasta arvestuses 1,5%, jõudes seisuga 51,7 miljoni euroni ( seisuga oli bilansimaht 50,9 miljonit eurot). Panga omakapital oli 30. juuni a seisuga 8,9 miljonit eurot ja regulatiivne kapitali adekvaatsus 38,52% (: 5,8 miljonit eurot, kapitali adekvaatsus 24,24%) a maikuus tõusis Panga kapitaliseeritus ja bilansimaht oluliselt seoses aktsiakapitali suurendamisega 5,04 miljoni euro võrra. Vähenenud intressitulu ja konservatiivsete laenuallahindluste tõttu oli Pank aasta algul kahjumis a kuue kuu puhaskahjum moodustas 0,9 miljonit eurot (2011. aasta 6 kuu puhaskahjum oli 1,2 miljonit eurot). Aruandeperioodi (2012. a II kvartal) neto intressikasumiks kujunes 337 tuhat eurot (2011: 226 tuhat eurot), millest enamus teeniti laenudelt. Neto teenustasukasumiks kujunes 2 tuhat eurot (2011: 4 tuhat eurot). Valuutatehingutelt teeniti 12 tuhat eurot (2011: 16 tuhat eurot). Kokku teeniti aasta II kvartalis pangandustegevusest 315 tuhat eurot võrrelduna 236 tuhande euroga aasta varem. Kolme kuu halduskulud olid ja aasta II kvartalis vastavalt 562 tuhat eurot ja 564 tuhat eurot. Aruandeperioodi netokahjum vähenes 463 tuhande euroni (572 tuhandelt eurolt aasta varem) a uusi pangakontoreid ei avatud. Pank sulges Tartu harukontori 11. juulil a, seoses nõudluse vähenemisega pangasaalis osutatavate teenuste osas ning kontori üürilepingu lõppemisega. Eesmärgiga muuta Panga tegevust efektiivsemaks ning arvestades Stocker teenuse vähest kasutamist lõpetas Pank 30. juunist a Stocker teenuse pakkumise ning ühtlasi liikmestaatuse Balti börsidel. Pank uuendas Panga internetilehekülge ning internetipanga kujundust tulenevalt uuest korporatiivsest identiteedist, ning plaanib teises poolaastas lisada PIN-kalkulaatorite kasutamise võimaluse internetipanka. Uus hinnakiri, mis eristab teenuseid residentidele ja mitteresidentidele, jõustus 1. juulist a. 5

6 Reitingud Versobank AS-l puuduvad rahvusvaheliste reitinguagentuuride poolt antavad reitingud. Suhtarvud Omakapitali tulukus ROE -111,27% -84,87% Omakapitali kordaja EM 6,98 9,20 Puhastulukus PM -102,98% -115,40% Vara tootlikkus AU 15,48% 7,99% Vara puhasrentaablus ROA -15,94% -9,22% Puhas intressimarginaal NIM 6,10% 4,56% Tava puhaskasum aktsia kohta Basic EPS -3,10-6,91 Lahjendatud puhaskasum aktsia kohta Diluted EPS -3,10-6,91 Hinnavahe SPREAD 15,63% 5,47% Intressiteenivate aktsiate tootlus YIEA 23,01% 10,31% Võõrkapitali hind COL 7,38% 4,84% Selgitused suhtarvudele Kogutuludesse on arvatud järgmised tululiigid: intressitulu, teenustasutulu, kasum/kahjum finantstehingutelt, tulu finantsinvesteeringutelt, muud tegevustulud, tulu materiaalse ja immateriaalse põhivara väärtuse muutusest (+), kasum nõuete ja bilansiväliste kohustuste väärtuse muutusest (+), tulu pikaajaliste finantsinvesteeringute väärtuse muutusest (+). ROE Puhaskasum / Omakapital, keskmine * 100 EM Aktiva, keskmine / Omakapital, keskmine PM Puhaskasum / Kogutulud * 100 AU Kogutulud / Aktiva, keskmine * 100 ROA Puhaskasum / Aktiva, keskmine * 100 NIM Neto intressitulu / Intressitootvad varad, keskmine * 100 Basic EPS Puhaskasum / Keskmine aktsiate arv Diluted EPS Puhaskasum / Keskmine aktsiate arv (arvestades kõiki konverteeritavaid väärtpabereid) SPREAD Intressiteenivate aktivate tootlus (YIEA) - Võõrkapitali hind (COL) YIEA Intressitulu / Intressitootvad varad, keskmine, * 100 COL Intressikulu / Intressikandvad kohustused, keskmine * 100 6

7 Kohtuvaidlused Kohtute menetluses on Panga hagisid erinevate isikute vastu, kes ei ole täitnud endale võetud kohustusi ja kellega ei ole läbirääkimiste käigus saavutatud pooli rahuldavat kokkulepet. Samuti on käimas pankrotimenetlusi nii võlgnike kui käendajate suhtes ja täitemenetlusi panditud tagatisvarade osas ja eraisikust võlgnike osas. Panga vastu on algatatud tegevusaruande koostamise päeva seisuga kokku kuus kohtuvaidlust. Kohtuvaidlusi, millest võiks tekkida Pangale olulist kahju, kohtute ega arbitraažiorganite menetluses ei ole. 7

8 RAAMATUPIDAMISE ARUANNE 8

9 Finantsseisundi aruanne VARAD Sularaha Nõuded Nõuded keskpangale Nõuded teistele pankadele Nõuded klientidele sh allahindlus (-) sh intressid Kauplemiseks hoitavad finantsvarad 56 5 Müügivalmis finantsvarad Lunastustähtajani hoitavad finantsinvesteeringud Materiaalne põhivara Kinnisvarainvesteeringud Immateriaalne põhivara Muud varad VARAD KOKKU KOHUSTUSED Keskpankade hoiused Kauplemiseks hoitavad finantskohustused 23 6 Amortiseeritud soetusmaksumuses kajastatavad finantskohustused Krediidiasutuste hoiused 0 15 Muud hoiused Äriühingud Mittetulundusühingud Eraisikud sh intressivõlad Allutatud kohustused Valitsuse laenu- ja välisabifondid Maksukohustused Muud kohustused KOHUSTUSED KOKKU OMAKAPITAL Aktsiakapital Reservkapital Müügiootel finantsvarade õiglase väärtuse reserv 0-11 Jaotamata kahjum OMAKAPITAL KOKKU KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL KOKKU

10 Kasumiaruanne Intressitulu Laenudelt Hoiustelt Müügivalmis finantsvaradelt Finantsinvesteeringutelt Intressikulu Nõudmiseni hoiustelt Tähtajalistelt hoiustelt Tuletisväärtpaberitelt Laenudelt Muud kulud Neto intressitulu Teenustasutulu Arvete avamine ja hooldustasud Pangaoperatsioonide tasud Väärtpaberitehingute tasud Muud teenustasutulud Teenustasukulu Väärtpaberitehingute kulud Pangaoperatsioonide tasud S.W.I.F.T.-i kulud Neto teenustasud Neto kasum / kahjum finantstehingutelt Valuutakursi muutustest Kauplemiseks hoitavatelt fin.varadelt ja -kohustustelt Muud tegevustulud Muud tegevuskulud Tagatisfondi maksed Finantsinspektsiooni tasud Tallinna Väärtpaberibörsi tasud Muud tegevuskulud Kokku tulud pangandustegevusest Administratiivkulud Palgakulu, sotsiaalmaksud Muud halduskulud Põhivara kulum Eraldised (+/-) Vara väärtuse langus (+/-) Tegevuskulud kokku Kasum enne maksustamist PERIOODI PUHASKASUM / KAHJUM Tava puhaskasum/kahjum aktsia kohta -3,10 EUR -6,91 EUR Lahustatud puhaskasum/kahjum aktsia kohta -3,10 EUR -6,91 EUR 10

11 Rahavoogude aruanne Rahavood äritegevusest Saadud intressitulu Makstud intressikulu Saadud teenustasutulu Makstud teenustasukulu Administratiivkulud Saadud tulu finantstehingutelt Muud tegevustulud Muud tegevuskulud Äritegevusega seotud varade ja kohustuste muutus: Nõuete muutus krediidiasutustes Nõuete muutus krediidiasutuse klientidele Krediidiasutuste hoiuste muutus Klientide hoiuste muutus Muude äritegevusega seotud varade ja kohustuste muutus Rahavood investeerimistegevusest Soetatud materiaalne põhivara Soetatud immateriaalne põhivara -5-6 Müüdud kinnisvarainvesteeringud 0 54 Rahavood finantseerimisest Aktsiakapitali suurendamine Aktsiakapitali vähendamine Tasutud allutatud laenu intressid Muud saadud laenud Tagasimakstud laenud Rahavood kokku Kassa ja raha ekvivalendid aasta alguses Kassa ja raha ekvivalendid neto muutus Kassa ja raha ekvivalendid aasta lõpus * * Raha ja selle ekvivalentide jääk perioodi lõpus koosneb: Sularaha Kohustuslik reserv ja hoiused Eesti Pangas Hoiused krediidiasutustes tähtajaga kuni 3 kuud Kokku

12 Omakapitali muutuste aruanne Aktsiakapital Jääk perioodi alguses Aktsiakapitali vähendamine kahjumi katteks Aktsiakapitali suurendamine Jääk perioodi lõpus Reservkapital Jääk perioodi alguses Õiglase väärtuse reservi muutus 0-61 Jääk perioodi lõpus Jaotamata kahjum Jääk perioodi alguses Kahjumi katmine aktsiate tühistamine teel Perioodi koondkahjum Jääk perioodi lõpus Omakapital kokku: perioodi alguses perioodi lõpus

13 Tingimuslikud varad ja kohustused Varad Kohustused Tühistamatud tehingud Kasutamata laenulimiidid Valuuta tulevikutehingud Varad Kohustused Tühistamatud tehingud Garantiid ja muud sarnased tühistamatud tehingud Hübriidswapid Valuuta tulevikutehingud Valuutarisk Bilansiline positsioon Bilansiväline positsioon Netovarad kohustused varad kohustused positsioon EUR ja EEK ühispositsioon, Bilansiline positsioon Bilansiväline positsioon Netovarad kohustused varad kohustused positsioon EUR ja EEK ühispositsioon, Riskide kontsentreerumine arv % netoomavahenditest Suure riskikontsentratsiooniga klientide arv (kliendigrupid) 9 Klientide suure riskikontsentratsiooniga võlakohustused ,44% Krediidiasutustega seotud isikute võlakohustused 517 4,03% arv % netoomavahenditest Suure riskikontsentratsiooniga klientide arv (kliendigrupid) 16 Klientide suure riskikontsentratsiooniga võlakohustused ,66% Krediidiasutustega seotud isikute võlakohustused 132 1,53% 13

14 Kapitali adekvaatsus Sissemakstud aktsiakapital Muud reservid Eelmiste perioodide jaotamata kahjum Immateriaalne põhivara Aruandeperioodi kahjum Esimese taseme omavahendite summa Allutatud kohustused Piiranguid ületavad teise taseme omavahendid Teise taseme omavahendite summa Omavahendite miinimumsuurus Esimese taseme omavahendid pärast mahaarvamisi Teise taseme omavahendid pärast mahaarvamisi Omavahendid kapitali adekvaatsuse arvutamiseks Keskvalitsused ja keskpangad standardmeetodil 27 0 Krediidiasutused ja investeerimisühingud standardmeetodil Äriühingud standardmeetodil Jaenõuded standardmeetodil Kinnisvaraga tagatud nõuded standardmeetodil Viivituses nõuded standardmeetodil Muud varad standardmeetodil Krediidiriski ja vastaspoole krediidiriski kapitalinõuded kokku Operatsiooniriski baasmeetod Operatsiooniriski kapitalinõuded kokku Kapitalinõuded adekvaatsuse arvutamiseks Kapitali adekvaatsus 38,52% 24,24% Eesti Panga poolt nõutav minimaalne kapitali adekvaatsuse määr on 10%. Vastavalt Eesti Panga presidendi määrusele avalikustab Pank riskijuhtimise, omavahendite ja kapitali adekvaatsuse kohta käiva teabe panga veebilehel majandusaasta aruannetes ja raamatupidamise vahearuannetes. Kapitali adekvaatsuse normatiivi kohaldatakse Versobank AS-le. Tulenevalt Finantsinspektsiooni juhatuse otsusest, ei ole konsolideerimisgruppi arvatud tütarettevõtet Osito Casa OÜ. Kapitali adekvaatsuse arvutamisel kasutatava konsolideerimisgrupi määratlus ei erine finantsaruannete koostamisel kasutatavast konsolideerimisgrupi määratlusest. Valuutariski kapitalinõude summa ja kaubariski kapitalinõude summa on null. Vastavalt kapitali adekvaatsuse arvutamise direktiivile Basel II, rakendab Pank krediidiriski kapitalinõude arvutamisel standardmeetodit ning operatsiooniriski kapitalinõude arvutamisel baasmeetodit. Alates a on Pank Eesti Finantsinspektsiooni poolt vabastatud kohustusest arvutada krediidiasutuste seaduse 79 lõike 2 punktides 2 ja 3 nimetatud kauplemisportfelli riskide katmiseks nõutavaid omavahendeid. 14