POLUGODIŠNJI IZVEŠTAJ SP LASTA A.D. BEOGRAD ZA GODINU

Transcription

1 POLUGODIŠNJI IZVEŠTAJ SP LASTA A.D. BEOGRAD ZA GODINU

2 SADRŽAJ I POLUGODIŠNJI FINANSIJSKI IZVEŠTAJI - BILANS STANJA - BILANS USPEHA - IZVEŠTAJ O OSTALOM REZULTATU - IZVEŠTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE - IZVEŠTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU - NAPOMENE UZ FINANSIJSKE IZVEŠTAJE II POLUGODIŠNJI IZVEŠTAJ O POSLOVANJU III IZJAVA O REVIDIRANOSTI IV IZJAVA LICA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE POLUGODIŠNJEG IZVEŠTAJA

3 Попуњава правно лице - предузетник Матични број Шифра делатности ПИБ Назив SAOBRACAJNO PREDUZECE LASTA AD. BEOGRAD Седиште BEOGRAD, AUTOPUT BEOGRAD-NIS 4. Група рачуна, рачун БИЛАНС СТАЊА на дан ПОЗИЦИЈА АОП Напомена број Износ Текућа година Претходна година Крајње стање АКТИВА 00 А. УПИСАНИ А НЕУПЛАЋЕНИ КАПИТАЛ 0001 Б. СТАЛНА ИМОВИНА ( ) I. НЕМАТЕРИЈАЛНА ИМОВИНА ( ) и део Улагања у развој , 012 и део Концесије, патенти, лиценце, робне и услужне марке, софтвер и остала права и део и део и део и део Гудвил Остала нематеријална имовина Нематеријална имовина у припреми Аванси за нематеријалну имовину II. НЕКРЕТНИНЕ, ПОСТРОЈЕЊА И ОПРЕМА ( ) , 021 и део и део и део и део и део и део и део и део Земљиште Грађевински објекти Постројења и опрема Инвестиционе некретнине Остале некретнине, постројења и опрема Некретнине, постројења и опрема у припреми Улагања на туђим некретнинама, постројењима и опреми Аванси за некретнине, постројења и опрему

4 Група рачуна, рачун ПОЗИЦИЈА АОП Напомена број Износ Текућа година Претходна година Крајње стање III. БИОЛОШКА СРЕДСТВА ( ) , 031 и део Шуме и вишегодишњи засади и део Основно стадо и део Биолошка средства у припреми и део Аванси за биолошка средства осим 047 IV. ДУГОРОЧНИ ФИНАНСИЈСКИ ПЛАСМАНИ ( ) и део Учешћа у капиталу зависних правних лица и део и део Учешћа у капиталу придружених правних лица и заједничким подухватима 3. Учешћа у капиталу осталих правних лица и друге хартије од вредности расположиве за продају део 043, део 044 и део Дугорочни пласмани матичним и зависним правним лицима 0028 део 043, део 044 и део Дугорочни пласмани осталим повезаним правним лицима 0029 део 045 и део Дугорочни пласмани у земљи 0030 део 045 и део Дугорочни пласмани у иностранству и део Хартије од вредности које се држе до доспећа и део Остали дугорочни финансијски пласмани V. ДУГОРОЧНА ПОТРАЖИВАЊА ( ) и део Потраживања од матичног и зависних правних лица и део Потраживања од осталих повезаних лица и део Потраживања по основу продаје на робни кредит и део Потраживање за продају по уговорима о финансијском лизингу и део Потраживања по основу јемства и део Спорна и сумњива потраживања и део Остала дугорочна потраживања В. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА 0042

5 Група рачуна, рачун ПОЗИЦИЈА АОП Напомена број Износ Текућа година Претходна година Крајње стање Г. ОБРТНА ИМОВИНА ( ) Класа 1 I. ЗАЛИХЕ ( ) Материјал, резервни делови, алат и ситан инвентар Недовршена производња и недовршене услуге Готови производи Роба Стална средства намењена продаји Плаћени аванси за залихе и услуге II. ПОТРАЖИВАЊА ПО ОСНОВУ ПРОДАЈЕ ( ) и део Купци у земљи - матична и зависна правна лица и део Купци у иностранству - матична и зависна правна лица и део Купци у земљи - остала повезана правна лица и део Купци у иностранству - остала повезана правна лица и део Купци у земљи и део Купци у иностранству и део Остала потраживања по основу продаје III. ПОТРАЖИВАЊА ИЗ СПЕЦИФИЧНИХ ПОСЛОВА IV. ДРУГА ПОТРАЖИВАЊА V. ФИНАНСИЈСКА СРЕДСТВА КОЈА СЕ ВРЕДНУЈУ ПО ФЕР ВРЕДНОСТИ КРОЗ БИЛАНС УСПЕХА осим 236 и и део и део 239 VI. КРАТКОРОЧНИ ФИНАНСИЈСКИ ПЛАСМАНИ ( ) 1. Краткорочни кредити и пласмани - матична и зависна правна лица 2. Краткорочни кредити и пласмани - остала повезана правна лица и део Краткорочни кредити и зајмови у земљи и део Краткорочни кредити и зајмови у иностранству 0066

6 Група рачуна, рачун ПОЗИЦИЈА АОП Напомена број Износ Текућа година Претходна година Крајње стање , 235, 238 и део Остали краткорочни финансијски пласмани VII. ГОТОВИНСКИ ЕКВИВАЛЕНТИ И ГОТОВИНА VIII. ПОРЕЗ НА ДОДАТУ ВРЕДНОСТ осим 288 IX. АКТИВНА ВРЕМЕНСКА РАЗГРАНИЧЕЊА Д. УКУПНА АКТИВА = ПОСЛОВНА ИМОВИНА ( ) Ђ. ВАНБИЛАНСНА АКТИВА ПАСИВА А. КАПИТАЛ ( ) 0 = ( ) I. ОСНОВНИ КАПИТАЛ ( ) Акцијски капитал Удели друштава с ограниченом одговорношћу Улози Државни капитал Друштвени капитал Задружни удели Емисиона премија Остали основни капитал II. УПИСАНИ А НЕУПЛАЋЕНИ КАПИТАЛ и 237 III. ОТКУПЉЕНЕ СОПСТВЕНЕ АКЦИЈЕ IV. РЕЗЕРВЕ V. РЕВАЛОРИЗАЦИОНЕ РЕЗЕРВЕ ПО ОСНОВУ РЕВАЛОРИЗАЦИЈЕ НЕМАТЕРИЈАЛНЕ ИМОВИНЕ, НЕКРЕТНИНА, ПОСТРОЈЕЊА И ОПРЕМЕ осим 330 VI. НЕРЕАЛИЗОВАНИ ДОБИЦИ ПО ОСНОВУ ХАРТИЈА ОД ВРЕДНОСТИ И ДРУГИХ КОМПОНЕНТИ ОСТАЛОГ СВЕОБУХВАТНОГ РЕЗУЛТАТА (потражна салда рачуна групе 33 осим 330) 0415

7 Група рачуна, рачун ПОЗИЦИЈА АОП Напомена број Износ Текућа година Претходна година Крајње стање осим 330 VII. НЕРЕАЛИЗОВАНИ ГУБИЦИ ПО ОСНОВУ ХАРТИЈА ОД ВРЕДНОСТИ И ДРУГИХ КОМПОНЕНТИ ОСТАЛОГ СВЕОБУХВАТНОГ РЕЗУЛТАТА (дуговна салда рачуна групе 33 осим 330) VIII. НЕРАСПОРЕЂЕНИ ДОБИТАК ( ) Нераспоређени добитак ранијих година Нераспоређени добитак текуће године IX. УЧЕШЋЕ БЕЗ ПРАВА КОНТРОЛЕ X. ГУБИТАК ( ) Губитак ранијих година Губитак текуће године 0423 Б. ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА И ОБАВЕЗЕ ( ) I. ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА ( ) Резервисања за трошкове у гарантном року Резервисања за трошкове обнављања природних богатстава Резервисања за трошкове реструктурирања Резервисања за накнаде и друге бенефиције запослених Резервисања за трошкове судских спорова и Остала дугорочна резервисања II. ДУГОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ ( ) Обавезе које се могу конвертовати у капитал Обавезе према матичним и зависним правним лицима Обавезе према осталим повезаним правним лицима Обавезе по емитованим хартијама од вредности у периоду дужем од годину дана Дугорочни кредити и зајмови у земљи Дугорочни кредити и зајмови у иностранству

8 Група рачуна, рачун ПОЗИЦИЈА АОП Напомена број Износ Текућа година Претходна година Крајње стање Обавезе по основу финансијског лизинга Остале дугорочне обавезе В. ОДЛОЖЕНЕ ПОРЕСКЕ ОБАВЕЗЕ до 49 (осим 498) Г. КРАТКОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ ( ) I. КРАТКОРОЧНЕ ФИНАНСИЈСКЕ ОБАВЕЗЕ ( ) 1. Краткорочни кредити од матичних и зависних правних лица 2. Краткорочни кредити од осталих повезаних правних лица Краткорочни кредити и зајмови у земљи Краткорочни кредити и зајмови у иностранству Обавезе по основу сталних средстава и средстава обустављеног пословања намењених продаји , 425, 426 и Остале краткорочне финансијске обавезе II. ПРИМЉЕНИ АВАНСИ, ДЕПОЗИТИ И КАУЦИЈЕ осим 430 III. ОБАВЕЗЕ ИЗ ПОСЛОВАЊА ( ) Добављачи - матична и зависна правна лица у земљи Добављачи - матична и зависна правна лица у иностранству Добављачи - остала повезана правна лица у земљи Добављачи - остала повезана правна лица у иностранству Добављачи у земљи Добављачи у иностранству Остале обавезе из пословања , 45 и 46 IV. ОСТАЛЕ КРАТКОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ V. ОБАВЕЗЕ ПО ОСНОВУ ПОРЕЗА НА ДОДАТУ ВРЕДНОСТ VI. ОБАВЕЗЕ ЗА ОСТАЛЕ ПОРЕЗЕ, ДОПРИНОСЕ И ДРУГЕ ДАЖБИНЕ осим 498 VII. ПАСИВНА ВРЕМЕНСКА РАЗГРАНИЧЕЊА

9 Група рачуна, рачун ПОЗИЦИЈА АОП Напомена број Износ Текућа година Претходна година Крајње стање Д. ГУБИТАК ИЗНАД ВИСИНЕ КАПИТАЛА ( ) 0 = ( ) Ђ. УКУПНА ПАСИВА ( ) Е. ВАНБИЛАНСНА ПАСИВА БИЛАНС УСПЕХА за период од до године Група рачуна, ПОЗИЦИЈА АОП Напомена број И з н о с рачун Текућа година Претходна година до 65, осим 62 и ПРИХОДИ ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА А. ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ ( ) I. ПРИХОДИ ОД ПРОДАЈЕ РОБЕ ( ) Приходи од продаје робе матичним и зависним правним лицима на домаћем тржишту 2. Приходи од продаје робе матичним и зависним правним лицима на иностраном тржишту 3. Приходи од продаје робе осталим повезаним правним лицима на домаћем тржишту 4. Приходи од продаје робе осталим повезаним правним лицима на иностраном тржишту Приходи од продаје робе на домаћем тржишту Приходи од продаје робе на иностраном тржишту II. ПРИХОДИ ОД ПРОДАЈЕ ПРОИЗВОДА И УСЛУГА ( ) 1. Приходи од продаје производа и услуга матичним и зависним правним лицима на домаћем тржишту 2. Приходи од продаје производа и услуга матичним и зависним правним лицима на иностраном тржишту 3. Приходи од продаје производа и услуга осталим повезаним правним лицима на домаћем тржишту 4. Приходи од продаје производа и услуга осталим повезаним правним лицима на иностраном тржишту

10 Приходи од продаје производа и услуга на домаћем тржишту Приходи од продаје готових производа и услуга на иностраном тржишту III. ПРИХОДИ ОД ПРЕМИЈА, СУБВЕНЦИЈА, ДОТАЦИЈА, ДОНАЦИЈА И СЛ IV. ДРУГИ ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ РАСХОДИ ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА 50 до 55, 62 и 63 Б. ПОСЛОВНИ РАСХОДИ ( ) I. НАБАВНА ВРЕДНОСТ ПРОДАТЕ РОБЕ II. ПРИХОДИ ОД АКТИВИРАЊА УЧИНАКА И РОБЕ III. ПОВЕЋАЊЕ ВРЕДНОСТИ ЗАЛИХА НЕДОВРШЕНИХ И ГОТОВИХ ПРОИЗВОДА И НЕДОВРШЕНИХ УСЛУГА IV. СМАЊЕЊЕ ВРЕДНОСТИ ЗАЛИХА НЕДОВРШЕНИХ И ГОТОВИХ ПРОИЗВОДА И НЕДОВРШЕНИХ УСЛУГА 51 осим 513 V. ТРОШКОВИ МАТЕРИЈАЛА VI. ТРОШКОВИ ГОРИВА И ЕНЕРГИЈЕ VII. ТРОШКОВИ ЗАРАДА, НАКНАДА ЗАРАДА И ОСТАЛИ ЛИЧНИ РАСХОДИ VIII. ТРОШКОВИ ПРОИЗВОДНИХ УСЛУГА IX. ТРОШКОВИ АМОРТИЗАЦИЈЕ до 549 X. ТРОШКОВИ ДУГОРОЧНИХ РЕЗЕРВИСАЊА XI. НЕМАТЕРИЈАЛНИ ТРОШКОВИ В. ПОСЛОВНИ ДОБИТАК ( ) Г. ПОСЛОВНИ ГУБИТАК ( ) Д. ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ ( ) , осим 662, 663 и I. ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ ОД ПОВЕЗАНИХ ЛИЦА И ОСТАЛИ ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ ( ) 1. Финансијски приходи од матичних и зависних правних лица 2. Финансијски приходи од осталих повезаних правних лица 3. Приходи од учешћа у добитку придружених правних лица и заједничких подухвата Остали финансијски приходи II. ПРИХОДИ ОД КАМАТА (ОД ТРЕЋИХ ЛИЦА) и 664 III. ПОЗИТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ И ПОЗИТИВНИ ЕФЕКТИ ВАЛУТНЕ КЛАУЗУЛЕ (ПРЕМА ТРЕЋИМ ЛИЦИМА) Ђ. ФИНАНСИЈСКИ РАСХОДИ ( ) , осим 562, 563 и I. ФИНАНСИЈСКИ РАСХОДИ ИЗ ОДНОСА СА ПОВЕЗАНИМ ПРАВНИМ ЛИЦИМА И ОСТАЛИ ФИНАНСИЈСКИ РАСХОДИ ( ) 1. Финансијски расходи из односа са матичним и зависним правним лицима 2. Финансијски расходи из односа са осталим повезаним правним лицима 3. Расходи од учешћа у губитку придружених правних лица и заједничких подухвата и Остали финансијски расходи

11 562 II. РАСХОДИ КАМАТА (ПРЕМА ТРЕЋИМ ЛИЦИМА) и 564 III. НЕГАТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ И НЕГАТИВНИ ЕФЕКТИ ВАЛУТНЕ КЛАУЗУЛЕ (ПРЕМА ТРЕЋИМ ЛИЦИМА) Е. ДОБИТАК ИЗ ФИНАНСИРАЊА ( ) и и и 68, осим 683 и и 58, осим 583 и Ж. ГУБИТАК ИЗ ФИНАНСИРАЊА ( ) З. ПРИХОДИ ОД УСКЛАЂИВАЊА ВРЕДНОСТИ ОСТАЛЕ ИМОВИНЕ КОЈА СЕ ИСКАЗУЈЕ ПО ФЕР ВРЕДНОСТИ КРОЗ БИЛАНС УСПЕХА И. РАСХОДИ ОД УСКЛАЂИВАЊА ВРЕДНОСТИ ОСТАЛЕ ИМОВИНЕ КОЈА СЕ ИСКАЗУЈЕ ПО ФЕР ВРЕДНОСТИ КРОЗ БИЛАНС УСПЕХА Ј. ОСТАЛИ ПРИХОДИ К. ОСТАЛИ РАСХОДИ Л. ДОБИТАК ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА ( ) Љ. ГУБИТАК ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА ( ) М. НЕТО ДОБИТАК ПОСЛОВАЊА КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА, ЕФЕКТИ ПРОМЕНЕ РАЧУНОВОДСТВЕНЕ ПОЛИТИКЕ И ИСПРАВКА ГРЕШАКА ИЗ РАНИЈИХ ПЕРИОДА Н. НЕТО ГУБИТАК ПОСЛОВАЊА КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА, РАСХОДИ ПРОМЕНЕ РАЧУНОВОДСТВЕНЕ ПОЛИТИКЕ И ИСПРАВКА ГРЕШАКА ИЗ РАНИЈИХ ПЕРИОДА Њ. ДОБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА ( ) О. ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА ( ) 1059 П. ПОРЕЗ НА ДОБИТАК 721 I. ПОРЕСКИ РАСХОД ПЕРИОДА 1060 део 722 II. ОДЛОЖЕНИ ПОРЕСКИ РАСХОДИ ПЕРИОДА 1061 део 722 III. ОДЛОЖЕНИ ПОРЕСКИ ПРИХОДИ ПЕРИОДА Р. ИСПЛАЋЕНА ЛИЧНА ПРИМАЊА ПОСЛОДАВЦА 1063 С. НЕТО ДОБИТАК ( ) Т. НЕТО ГУБИТАК ( ) I. НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА МАЊИНСКИМ УЛАГАЧИМА II. НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА ВЕЋИНСКОМ ВЛАСНИКУ III. НЕТО ГУБИТАК КОЈИ ПРИПАДА МАЊИНСКИМ УЛАГАЧИМА

12 IV. НЕТО ГУБИТАК КОЈИ ПРИПАДА ВЕЋИНСКОМ ВЛАСНИКУ 1069 V. ЗАРАДА ПО АКЦИЈИ 1. Основна зарада по акцији Умањена (разводњена) зарада по акцији

13 ИЗВЕШТАЈ O ТОКОВИМА ГОТОВИНЕ за период од до године Позиција АОП Текућа година Износ Претходна година А. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ I. Приливи готовине из пословних активности (1 до 3) 1. Продаја и примљени аванси Примљене камате из пословних активности Остали приливи из редовног пословања II. Одливи готовине из пословних активности (1 до 5) Исплате добављачима и дати аванси Зараде, накнаде зарада и остали лични расходи Плаћене камате Порез на добитак Одливи по основу осталих јавних прихода III. Нето прилив готовине из пословних активности (I-II) IV. Нето одлив готовине из пословних активности (II-I) 3012 Б. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРАЊА I. Приливи готовине из активности инвестирања (1 до 5) Продаја акција и удела (нето приливи) Продаја нематеријалне имовине, некретнина, постројења, опреме и биолошких средстава Остали финансијски пласмани (нето приливи) Примљене камате из активности инвестирања Примљене дивиденде 3018 II. Одливи готовине из активности инвестирања (1 до 3) Куповина акција и удела (нето одливи) Куповина нематеријалне имовине, некретнина, постројења, опреме и биолошких средстава Остали финансијски пласмани (нето одливи) III. Нето прилив готовине из активности инвестирања (I-II) 3023 IV. Нето одлив готовине из активности инвестирањa (II-I) В. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА I. Приливи готовине из активности финансирања (1 до 5) 1. Увећање основног капитала Дугорочни кредити (нето приливи) Позиција АОП Краткорочни кредити (нето приливи) Остале дугорочне обавезе Остале краткорочне обавезе 3030 II. Одливи готовине из активности финансирања (1 до 6)

14 1. Откуп сопствених акција и удела Дугорочни кредити (одливи) Краткорочни кредити (одливи) Остале обавезе (одливи) Финансијски лизинг Исплаћене дивиденде 3037 III. Нето прилив готовине из активности финансирања (I-II) IV. Нето одлив готовине из активности финансирања (II-I) Г. СВЕГА ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ ( ) Д. СВЕГА ОДЛИВ ГОТОВИНЕ ( ) Ђ. НЕТО ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ ( ) Е. НЕТО ОДЛИВ ГОТОВИНЕ ( ) 3043 Ж. ГОТОВИНА НА ПОЧЕТКУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА З. ПОЗИТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ И. НЕГАТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ Ј. ГОТОВИНА НА КРАЈУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА ( ) ИЗВЕШТАЈ О ПРОМЕНАМА НА КАПИТАЛУ за период од до године Редн и број ОПИС АОП 30 Основни капитал Компоненте капитала АОП 31 Уписани а неуплаћени капитал Почетно стање претходне године на дан а) дуговни салдо рачуна АОП 32 Резерве 2. б) потражни салдо рачуна 4002 Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика а) исправке на дуговној страни рачуна б) Исправке на потражној страни рачуна Кориговано почетно стање претходне године на дан а) кориговани дуговни салдо рачуна (1а + 2а - 2б) 0 б) кориговани потражни салдо рачуна (1б - 2а + 2б) 0 Промене у претходној 2016 години а) промет на дуговној страни рачуна б) промет на потражној страни рачуна Стање на крају претходне године

15 6. а) дуговни салдо рачуна (3а + 4а - 4б) 0 б) потражни салдо рачуна (3б - 4а + 4б) 0 Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика а) исправке на дуговној страни рачуна б) исправке на потражној страни рачуна Кориговано почетно стање текуће година на дан а) кориговани дуговни салдо рачуна (5а + 6а - 6б) 0 б) кориговани потражни салдо рачуна (5б - 6а + 6б) 0 Промене у текућој 2017 години Редн и Број 1. а) промет на дуговној страни рачуна б) промет на потражној страни рачуна Стање на крају текуће године а) дуговни салдо рачуна (7а + 8а - 8б) 0 б) потражни салдо рачуна (7б - 8а + 8б) 0 ОПИС АОП Губитак Компоненте капитала АОП 047 и 237 Откупљене сопствене акције АОП 34 Нераспоређени добитак Почетно стање претходне године на дан а) дуговни салдо рачуна б) потражни салдо рачуна Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика а) исправке на дуговној страни рачуна б) исправке на потражној страни рачуна Кориговано почетно стање претходне године на дан а) кориговани дуговни салдо рачуна (1а + 2а - 2б) 0 б) кориговани потражни салдо рачуна (1б - 2а + 2б) 0 Промене у претходној 2016 години а) промет на дуговној страни рачуна б) промет на потражној страни рачуна Стање на крају претходне године а) дуговни салдо рачуна (3а + 4а - 4б)

16 6. б) потражни салдо рачуна (3б - 4а + 4б) 0 Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика а) исправке на дуговној страни рачуна б) исправке на потражној страни рачуна Кориговано почетно стање текуће године на дан а) кориговани дуговни салдо рачуна (5а + 6а - 6б) 0 б) кориговани потражни салдо рачуна (5б - 6а + 6б) 0 Промене у текућој 2017 години а) промет на дуговној страни рачуна б) промет на потражној страни рачуна Стање на крају текуће године а) дуговни салдо рачуна (7а + 8а - 8б) 0 б) потражни салдо рачуна (7б - 8а + 8б) Компоненте осталог резултата Добици Редн ОПИС или губици и по основу број АОП Ревалоризацион АОП Актуарски АОП улагања у добици или е резерве власничке губици инструмен те капитала Почетно стање претходне године на дан а) дуговни салдо рачуна б) потражни салдо рачуна Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика 2. а) исправке на дуговној страни рачуна б) исправке на потражној страни рачуна Кориговано почетно стање претходне године на дан а) кориговани дуговни салдо рачуна (1а + 2а - 2б) 0 б) кориговани потражни салдо рачуна (1б - 2а + 2б) Промене у претходној 2016 години а) промет на дуговној страни рачуна

17 б) промет на потражној страни рачуна Стање на крају претходне године а) дуговни салдо рачуна (3а + 4а - 4б) 0 б) потражни салдо рачуна (3б - 4а + 4б) 0 Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика а) исправке на дуговној страни рачуна б) исправке на потражној страни рачуна Кориговано почетно стање текуће године на дан а) кориговани дуговни салдо рачуна (5а + 6а - 6б) 0 б) кориговани потражни салдо рачуна (5б - 6а + 6б) 0 Промене у текућој 2017 одини а) промет на дуговној страни рачуна б) промет на потражној страни рачуна Стање на крају текуће године а) дуговни салдо рачуна (7а + 8а - 8б) 0 б) потражни салдо рачуна (7б - 8а + 8б) Редни број ОПИС АОП Компоненте осталог резултата и 335 Добици или Добици или губици по губици по основу основу удела у осталом АОП иностраног АОП добитку или пословања и губитку прерачуна придружених финансијских друштава извештаја 336 Добици или губици по основу хеџинга новчаног тока Почетно стање претходне године на дан а) дуговни салдо рачуна б) потражни салдо рачуна Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика 2. а) исправке на дуговној страни рачуна б) исправке на потражној страни рачуна Кориговано почетно стање претходне године на дан а) кориговани дуговни салдо рачуна (1а + 2а - 2б)

18 б) кориговани потражни салдо рачуна (1б - 2а + 2б) Промене у претходној 2016 години 4. а) промет на дуговној страни рачуна б) промет на потражној страни рачуна Стање на крају претходне године а) дуговни салдо рачуна (3а + 4а - 4б) 0 б) потражни салдо рачуна (3б - 4а + 4б) 0 Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика а) исправке на дуговној страни рачуна б) исправке на потражној страни рачуна Кориговано почетно стање текуће године на дан а) кориговани дуговни салдо рачуна (5а + 6а - 6б) 0 б) кориговани потражни салдо рачуна (5б - 6а + 6б) 0 Промене у текућој години а) промет на дуговној страни рачуна б) промет на потражној страни рачуна Стање на крају текуће године а) дуговни салдо рачуна (7а + 8а - 8б) 0 б) потражни салдо рачуна (7б - 8а + 8б) Редни број ОПИС Компоненте осталог резултата 337 Укупан капитал [ (ред 1б кол 3 до кол 15) - (ред 1а кол 3 до кол 15)] 0 Губитак изнад капитала [ (ред 1а кол 3 до кол 15) - (ред 1б кол 3 до кол 15)] 0 АОП Добици или губици по основу АОП АОП ХОВ расположивих за продају Почетно стање претходне године на дан а) дуговни салдо рачуна б) потражни салдо рачуна 4218 Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика а) исправке на дуговној страни рачуна 4219 б) исправке на потражној страни рачуна Кориговано почетно стање претходне године на дан а) кориговани дуговни салдо рачуна (1а + 2а - 2б)

19 б) кориговани потражни салдо рачуна (1б - 2а + 2б) Промене у претходно_2015 години 4. а) промет на дуговној страни рачуна 4223 б) промет на потражној страни рачуна Стање на крају претходне године а) дуговни салдо рачуна (3а + 4а - 4б) 0 б) потражни салдо рачуна (3б - 4а + 4б) Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика 6. а) исправке на дуговној страни рачуна 4227 б) исправке на потражној страни рачуна Кориговано почетно стање текуће године на дан а) кориговани дуговни салдо рачуна (5а + 6а - 6б) 0 б) кориговани потражни салдо рачуна (5б - 6а + 6б) Промене у текућој 2016 години а) промет на дуговној страни рачуна 4231 б) промет на потражној страни рачуна Стање на крају текуће године а) дуговни салдо рачуна (7а + 8а - 8б) 0 б) потражни салдо рачуна (7б - 8а + 8б)

20 NAPOMENE UZ FINANSIJSKE IZVEŠTAJE 1. OSNIVANJE I POSLOVANJE PREDUZEĆA SP "Lasta" a.d. osnovana je odlukom Vlade Republike Srbije Rešenjem broj 89 od godine, a sa radom je započelo iste godine. Od svog osnivanja do danas Društvo je prošlo kroz mnoge organizacione oblike i modele (od državnog, društvenog do akcionarskog društva) u skladu sa važećim promenama u društveno ekonomskom sistemu. Upisom u sudski registar godine Društvo je registrovano kao akcionarsko Društvo. Po osnovu konverzije duga u trajni ulog države izdata je druga emisija akcija u aprilu 2003.godine, saglasno zaključku Vlade RS. Na osnovu Rešenja Trgovinskog suda u Beogradu izvršen je upis ukupnog kapitala tako da je sadašnja struktura kapitala sledeća: 44,62128 % Akcionarski fond, 8,90703 % PIO fond RS, 35,56860 % mali akcionari (fizička i ostala pravna lica),i 10,93000% Republika Srbija. SP "Lasta"a.d. Beograd osnovala je "ćerka firme": "Lastra" d.o.o. Lazarevac, registracijom kod Trgovinskog suda u Beogradu dana godine, sa učešćem kapitala 100%, i sa upravljačkom funkcije. Otisak putovanja d.o.o. Split upisan kod Trgovinskog suda u Splitu dana godine sa učešćem kapitala 100% i sa upravljačkom funkcijom 100%. Društvo sa ograničenom odgovornošću za saobraćaj i usluge Lasta Montenegro Podgorica Republika Crna Gora. Registrovano godine u m sudu Podgorica sa učešćem kapitala 100% i sa upravljačkom funkcijom 100%. Društvo sa ograničenom odgovornošću SP Lasta Banja Luka, Bosna i Hercegovina, Republika Srpska. Registrovano godine u Okružnom m sudu Banja Luka sa učešćem u kapitalu 100% i sa upravljačkom funkcijom. Osnovna delatnost društva je prevoz putnika u gradsko-prigradskom, međugradskom i međunarodnom saobraćaju. Pored navedenih delatnosti Društvo je registrovano i za niz pratećih delatnosti: protektiranje guma za sopstvene potrebe i za treća lica, karoseriranje autobusa, servisne usluge vozila, kao i pružanje trgovinskih, ugostiteljskih i turističkih usluga. Na osnovu Člana 6. Zakona o računovodstvu (Službeni glasnik RS 62/13) Saobraćajno preduzeće Lasta a.d. Beograd je razvrstano u veliko pravno lice. Na dan godine Društvo ima 2026 zaposlenih i 888 autobusa kojima obavlja usluge prevoza putnika. Podaci: S.P."Lasta"a.d. Beograd, Autoput Beograd-Niš 4 Matični broj Poreski identifikacioni broj je tekući račun Šifra pretežne delatnosti: 4939 Ostali prevoz putnika u kopnenom saobraćaju 11

21 Upravljanje Društvom organizovano je kao dvodomno. Orani društva su: 1. Skupština 2. Nadzorni odbor 3. Izvršni odbor 4. Generalni direktor 2. OSNOVE ZA SASTAVLJANJE FINANSIJSKOG IZVEŠTAJA Društvo vodi evidenciju i sastavlja finansijske izveštaje u skladu sa važećim Zakonom o računovodstvu Republike Srbije (Službeni glasnik RS 62/13) i ostalom primenljivom zakonskom regulativom u Republici Srbiji. U skladu sa Zakonom o računovodstvu pravna lica i preduzetnici u Republici Srbiji sastavljaju i prezentuju finansijske izveštaje u skladu sa zakonskom, profesionalnom i internom regulativom, pri čemu se pod profesionalnom regulativom podrazumevaju primenljivi okvir za pripremanje i prikazivanje finansijskih izveštaja ( Okvir ), Međunarodni računovodstveni standardi ( MRS ), Međunarodni standardi finansijskog izveštavanja ( MSFI ) i tumačenja koja su sastavni deo standarda, odnosno tekst MRS i MSFI, koji je u primeni, ne uključuje osnove za zaključivanje, ilustrujuće primere, smernice, komentare, suprotna mišljenja, razrađene primere i drugi dopunski materijal. Izmene postojećih MRS i prevod novih MSFI, kao i tumačenja koja su sastavni deo standarda izdatih od strane Odbora za međunarodne računovodstvene standarde i Komiteta za tumačenje MSFI do 1. januara godine, su zvanično usvojeni nakon odluke Ministra finansija br / i objavljeni u Službenom glasniku RS 77/2010. Izmenjeni ili izdati MSFI i tumačenja standarda, nakon ovog datuma, nisu prevedeni i objavljeni, pa stoga nisu bili primenjeni prilikom sastavljanja priloženih finansijskih izveštaja. Pored toga, priloženi finansijski izveštaji su sastavljeni u formatu propisanom Pravilnikom o sadržini i formi obrazaca finansijskog izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica i preduzetnike sa naknadnim izmenama i dopunama uključujući izmene i dopune objavljene u Službenom glasniku RS broj 95/2014. Navedeni pravilnici su zasnovani na zakonski definiisanom potpunom skupu finansijskih izveštaja koji odstupa od onog definisanog u MRS 1 Prezentacija finansijskih izveštaja u pogledu načina prikazivanja određenih bilansnih pozicija. S obzirom na napred izneto, priloženi finansijski izveštaji nisu usaglašeni sa svim zahtevima MSFI i ne mogu se smatrati finansijskim izveštajima sastavljenim i prikazanim u skladu sa MSFI i MRS. 3. OSNOVE ZA PREZENTACIJU FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA Finansijski izveštaji su prikazani u formatu propisanom Pravilnikom o sadržini i formi obrazaca finansijskih izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica i preduzetnike (Službeni glasnik RS, br. 95/2014). Finansijski izveštaji su iskazani u hiljadama dinara (RSD), osim ukoliko nije drugačije navedeno. Dinar predstavlja zvaničnu izveštajnu valutu u Republici Srbiji. Uporedni podaci prikazani su u hiljadama dinara (RSD), važećim na dan 31. decembra prethodne godine za bilans stanja i izveštaj o promenama na kapitalu. Kao uporedni podaci u Bilansu uspeha i Izveštaju o tokovima gotovine prikazani su podaci u hiljadama dinara (RSD) važećim na dan prethodne godine 12

22 Srednji kurs važnijih stranih valuta : SREDNJI KURS SREDNJI KURS ŠIFRA OZNAKA NAZIV ZEMLJE VAŽI ZA NA DAN NA DAN VALUTE VALUTE EMU EUR HRVATSKA HRK DANSKA DKK ŠVEDSKA SEK ŠVAJCARSKA CHF VELIKA BRITANIJA GBP SAD USD BOSNA I HERCEGOVINA BAM PREGLED ZNAČAJNIJIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA NEMATERIJALNA ULAGANJA Nematerijalno ulaganje početno se priznaje po nabavnoj vrednosti ili ceni koštanja. Vrednovanje nematerijalnih ulaganja nakon početnog priznavanja vrši se primenom osnovnog postupka predviđenog MRS 38 Nematerijalna ulaganja. Osnovicu za amortizaciju nematerijalnih ulaganja čini nabavna vrednost ili cena koštanja po odbitku njihove preostale vrednosti. Preostala vrednost nematerijalnih ulaganja smatra se jednakom nuli, osim kada: postoji ugovorna obaveza trećeg lica da otkupi to sredstvo na kraju njegovog preostalog veka trajanja; ili za to sredstvo postoji aktivno tržište na kojem se može odrediti preostala vrednost i da će to tržište trajati i na kraju veka tog sredstva. Nematerijalna ulaganja otpisuju se putem proporcionalne stope amortizacije u roku od pet godina, osim ulaganja čije je vreme korišćenja utvrđeno ugovorom, kada se otpisivanje vrši u rokovima koji proističu iz ugovora. Amortizacija goodwill - a vrši se u roku koji ne prelazi 20 godina. Interno nastali goodwill ne priznaje se kao nematerijalno ulaganje. NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA Nekretnine, postrojenja i oprema su materijalna sredstva koja preduzeće drži za upotrebu u proizvodnji ili za isporuku robe ili pružanje usluga, za iznajmljivanje drugim licima ili u administrativne svrhe i za koja se očekuju da će se koristiti duže od jednog obračunskog perioda i čija je pojedinačna nabavna cena u vreme nabavke veća od prosečne bruto zarade po zaposlenom u Republici, prema poslednjem objavljenom podatku republičkog organa nadležnog za poslove statistike. U alat i inventar koji se kalkulativno otpisuje, svrstava se onaj alat i inventar čija je pojedinačna nabavna vrednost veća od 150 EUR (po srednjem kursu NBS) i duži rok trajanja od godinu dana. Početno merenje nekretnina, postrojenja i opreme koji ispunjavaju uslove za priznavanje za sredstvo vrši se po nabavnoj vrednosti ili po ceni koštanja. 13

23 Naknadni izdatak za nekretninu, postrojenje i opremu priznaje se kao sredstvo samo kada se tim izdatkom poboljšava stanje sredstava iznad njegovog prvobitno procenjenog standardnog učinka. Vrednovanje građevinskih objekata (sem građevinskih objekata koji su investiciona nekretnina), postrojenja, opreme, alata i inventara i ostalih osnovnih sredstava nakon početnog priznavanja vrši se primenom osnovnog postupka predviđenog MRS 16 Nekretnine, postrojenja i oprema. Nekretnine, postrojenja i oprema otpisuju se na teret rashoda putem amortizacije. Društvo primenjuje sledeće metode i stope amortizacije: Opis vek trajanja stopa Građevinski objekti (zgrade,hale, autobuske stanice) 100 1% Autobusi ,25% Remontovani autobusi % Putnički automobili 7 15,5% Oprema I postrojenja % Stajališta, nadstrešnice, kamioni, alati 5 20% Računarska oprema, softver, telekomunikaciona oprema 3 30% Amortizacija za nekretnine, postrojenja i opremu, razvrstane u grupu I do V utvrđuje se primenom proporcionalne metode, na osnovicu koju čini nabavna vrednost sredstava ili cena koštanja po odbitku preostale vrednosti sredstava, za svako sredstvo posebno. Ako je preostala vrednost sredstava beznačajna, smatra se da je jednaka nuli, a kada je značajna, preostala vrednost se procenjuje na dan sticanja i ne povećava se naknadno zbog promene cena. Za potrebe poreskog bilansa radi utvrđivanja poreza na dobit, amortizacija za postrojenja i opremu razvrstane u grupe II do V utvrđuje se primenom degresivne metode, na osnovicu koju čini sadašnja vrednost sredstava i uz primenu stopa iz propisa kojima se reguliše porez na dobit. INVESTICIONE NEKRETNINE Investiciona nekretnina je nekretnina (neko zemljište ili zgrada ili deo zgrade-ili jedno i drugo), koju (preduzeće kao vlasnik ili korisnik finansijskog lizinga) drži radi ostvarivanja zarade od izdavanja ili radi uvećanja vrednosti kapitala, ili radi jednog i drugog. Početno merenje investicione nekretnine prilikom nabavke vrši se po nabavnoj vrednosti ili ceni koštanja. Pri početnom merenju, zavisni troškovi nabavke uključuju se u nabavnu vrednost ili cenu koštanja. Naknadni izdaci koji se odnose na već priznatu investicionu nekretninu pripisuju se iskazanom iznosu te investicione nekretnine ako je verovatno da će priliv budućih ekonomskih koristi da bude veći od prvobitno procenjene stope prinosa te investicione nekretnine. Svi ostali naknadno nastali izdaci priznaju se kao rashod u periodu u kojem su nastali. Nakon početnog priznavanja, naknadno merenje investicione nekretnine vrši se primenom dopuštenog alternativnog postupka predviđenog MRS 40 Investiciona nekretnina. Za obračun amortizacije investicionih nekretnina primenjuje se proporcionalni metod otpisivanja. 14

24 Preostali vek korišćenja i ostatak vrednosti za svaku investicionu nekretninu na dan stavljanja u upotrebu ili na dan prevođenja u investicione nekretnine, utvrđuje komisija koju formira Direktor Preduzeća. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI U okviru dugoročnih finansijskih plasmana iskazuju se učešća u kapitalu zavisnih pravnih lica, učešća u kapitalu povezanih pravnih lica i učešća u kapitalu drugih pravnih lica i dugoročne hartije od vrednosti raspoložive za prodaju. Takođe, u okviru dugoročnih finansijskih plasmana iskazuju se dugoročni krediti zavisnim, povezanim i drugim pravnim licima, dugoročni krediti u zemlji i inostranstvu, hartije od vrednosti koje drže do dospeća i ostali dugoročni plasmani. Navedeni plasmani predstavljaju finansijska sredstva koja se prilikom početnog priznavanja mere po njihovoj nabavnoj vrednosti koja predstavlja poštenu vrednost nadoknade koja je data za njih. Troškovi transakcije se uključuju u početno merenje svih finansijskih sredstava. Za potrebe merenja finansijskog sredstva nakon početnog priznavanja, finansijska sredstva se klasifikuju u četiri kategorije: zajmovi i potraživanja koji su potekli od strane preduzeća i koji se ne drže radi trgovanja; ulaganja koja se drže do dospeća; finansijska sredstva koja su raspoloživa za prodaju; i finansijska sredstva koja se drže radi trgovanja. Posle početnog priznavanja, preduzeće meri finansijska sredstva, uključujući i derivate koji su sredstva, po njihovim poštenim vrednostima, bez bilo kakvog umanjivanja za transakcione troškove koje može načiniti prilikom prodaje ili drugog otuđenja. Priznati dobitak ili gubitak koji proizilazi iz promene u poštenoj vrednosti finansijskog sredstva koja nije deo odnosa zaštite, iskazuje se kao dobitak ili gubitak iz finansijskog sredstva koje je raspoloživo za prodaju koji je: - uključen u neto dobitak ili gubitak u periodu u kojem nastaje; ili - prikazan direktno u sopstvenom kapitalu sve dok se finansijsko sredstvo ne proda, naplati ili na drugi način otuđi, ili dok se ne utvrdi da je finansijsko sredstvo obezvređeno, u kojem trenutku se ukupni dobitak ili gubitak koji je prethodno bio prikazan u sopstvenom kapitalu uključuje u neto dobitak ili gubitak perioda. Hartije od vrednosti raspoložive za prodaju iskazuju se po nabavnoj vrednosti umanjenoj za ispravku vrednosti, ili po tržišnoj vrednosti, zavisno od toga koja je niža. Hartije od vrednosti za koje postoji aktivno tržište, iskazuje se po nadoknadivoj vrednosti. ZALIHE Zalihe su sredstva: (a) koja se drže za prodaju u uobičajenom toku poslovanja; (b) koja su u procesu proizvodnje, a namenjena su za prodaju; ili (c) u obliku materijala ili pomoćnih sredstava koja se troše u procesu proizvodnje ili prilikom pružanja usluga. Zalihe robe, materijala, nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda mere se po nabavnoj ceni, uvećanoj za zavisne troškove nabavke, a izlaz zaliha se utvrđuje metodom prosečne ponderisane cene. 15

25 KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA I PLASMANI Kratkoročna potraživanja obuhvataju potraživanja od kupaca zavisnih i povezanih pravnih lica i ostalih kupaca u zemlji i inostranstvu po osnovu prodaje proizvoda, robe i usluga. Kratkoročni plasmani obuhvataju kredite, hartije od vrednosti i ostale kratkoročne plasmane sa rokom dospeća, odnosno prodaje do godinu dana od dana činidbe, odnosno od dana bilansa. Otpis kratkoročnih potraživanja i plasmana kod kojih postoji verovatnoća nenaplativosti vrši se indirektnim otpisivanjem u roku od 270 dana od dana dospelosti za potraživanja i plasmane u zemlji a za inostrana potraživanja i plasmane u roku od 365 dana od dana dospelosti. U slučajevima kada je nemogućnost naplate izvesna i dokumentovana otpis se, u celini ili delimično, vrši direktnim otpisivanjem. Verovatnoća nemogućnosti, vezano za procenu direktnog i indirektnog otpisa naplate, utvrđuje se u svakom konkretnom slučaju na osnovu dokumentovanih razloga (stečaj, odnosno likvidacija dužnika, prezaduženost, otuđenje imovine, prinudno poravnanje, zastarelost, sudsko rešenje, akt upravnog organa i dr.). Odluku o otpisu potraživanja, uz saglasnost rukovodioca sektora na koji se usluga odnosi, na predlog finansijske operative, donosi Izvršni odbor. FINANSIJSKE OBAVEZE Finansijskim obavezama smatraju se dugoročne obaveze (obaveze prema povezanim pravnim licima i pravnim licima sa uzajamnim učešćem, dugoročni krediti, obaveze po dugoročnim hartijama od vrednosti i ostale dugoročne obaveze), kratkoročne finansijske obaveze (obaveze prema povezanim pravnim licima i pravnim licima sa uzajamnim učešćem, kratkoročni krediti i ostale kratkoročne finansijske obaveze), kratkoročne obaveze iz poslovanja (dobavljači i ostale obaveze iz poslovanja) i ostale kratkoročne obaveze. Kratkoročnim obavezama smatraju se obaveze koje dospevaju u roku do godinu dana, od dana činidbe, odnosno od dana godišnjeg bilansa. Finansijska obaveza je svaka obaveza koja predstavlja ugovorenu obavezu: predaje gotovine ili drugog finansijskog sredstva drugom preduzeću; ili razmene finansijskih instrumenata sa drugim preduzećem pod potencijalno nepovoljnim uslovima. Preduzeće može da ima ugovorenu obavezu koja može da izmiri bilo plaćanjem finansijskim sredstvima, bilo plaćanjem sopstvenim akcijama. U tom slučaju, ukoliko broj akcija koji je potreban za izmirenje obaveze varira sa promenama njihove poštene vrednosti, tako da se plaćanje vrši u iznosu poštene vrednosti akcija koji je jednak iznosu ugovorena obaveze, imalac obaveze nije izložen dobitku ili gubitku nastalom usled promene cena njegovih akcija. Takva obaveza se računovostveno obuhvata kao finansijska obaveza preduzeća. Prilikom početnog priznavanja preduzeće vrednuje finansijsku obavezu po njenoj nabavnoj vrednosti koja predstavlja poštenu vrednost naknade koja je primljena za nju. Transakcioni troškovi se uključuju u početno vrednovanje finansijskih obaveza. Nakon početnog priznavanja preduzeće vrednuje sve finansijske obaveze po amortizovanoj vrednosti, osim obaveza koje drži radi trgovanja i derivata koji predstavljaju obaveze koje meri po poštenoj vrednosti. Smanjenje obaveza po osnovu zakona, vanparničnog poravnanjai sl. vrši se direktnim otpisivanjem. 16

26 DUGOROČNA REZERVISANJA Dugoročna rezervisanja se priznaju kada: a) preduzeće ima obavezu (pravnu ili stvarnu) koja je nastala kao rezultat prošlog događaja, b) je verovatno da će odliv resursa koji sadrže ekonomske koristi biti potreban za izmirenje obaveza, i c) iznos obaveza može pouzdano da se proceni. Ukoliko ovi uslovi nisu ispunjeni rezervisanje se ne priznaje. Dugoročna rezervisanja obuhvataju rezervisanja za troškove u garantnom roku, rezervisanja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava, rezervisanja za zadržane kaucije i depozite, rezervisanja za troškove restrukturiranja preduzeća, rezervisanja za penzije i ostala dugoročna rezervisanja za pokriće obaveza (pravnih ili stvarnih), nastalih kao rezultat prošlih događaja, za koje je verovatno da će izazvati odliv resursa koji sadrže ekonomske koristi, njihovog izmirivanja i koje se mogu pouzdano proceniti (sporovi u toku), kao i rezervisanja za izdate garancije i druga jemstva. Dugoročna rezervisanja za troškove i rizike prate se po vrstama, a Odluku o pojedinačnom rezervisanju donosi Izvršni odbor. Kada nastane rashod po osnovu obaveza za koju je rezervisanje izvršeno, stvarni izdaci predstavljaju rashod, a prethodno izvršeno rezervisanje se ukida u korist prihoda. Rezervisanja se ne priznaju za buduće poslovne gubitke. Vrednovanje rezervisanja vrši se u iznosu koji je priznat kao rezervisanje i on predstavlja najbolju procenu izdatka koji je potreban za izmirenje sadašnje obaveze na dan bilansa stanja. Rezervisanja se ispituju na dan svakog bilansa stanja i koriguju tako da održavaju najbolju sadašnju procenu. Ako više nije verovatno da će odliv resura koji predstavljaju ekonomske koristi biti potreban za izmirenje obaveza, rezervisanje se ukida. Tamo gde je učinak vremenske vrednosti novca značajan, iznos rezervisanja predstavlja sadašnju vrednost izdataka za koje se očekuje da će biti potrebni za izmirenje obaveza (diskontuje se). Diskontna stopa je stopa pre oporezivanja koja odražava tekuće tržište procene vremenske vrednosti novca i rizika specifičnih za obavezu. Diskontna stopa ne odražava rizike za koje su procene budućih tokova gotovine korigovane. Negativni godwill tržišno potvrđen, ukida se u korist prihoda najkasnije za 20 godina (MRS 22). UTVRĐIVANJE GUBITAKA ZBOG OBEZVREĐENJA Komisija koju određuje Generalni direktor, prilikom godišnjeg bilansiranja utvrđuje da li postoje indikatori koji ukazuju da je došlo do obezvređenja sredstava, kao i da li postoje indikatori koji ukazuju da je došlo do smanjenja ranije priznatog obezvređenja tih sredstava. Iznos gubitka po osnovu umanjenja vrednosti osnovnog, sredstva priznaje se kao rashod u bilansu uspeha. PRIHODI Prihodi od prodaje robe i učinaka se priznaju u visini fakturisane prodajne vrednosti (fakturisana realizacija) po odbitku svih popusta i poreza u skladu sa MRS

27 Prihodi od aktiviranja učinaka - učinci aktivirani za osnovna sredstva i materijal priznaju se u visini cene koštanja. Prihodi od premija, subvencija, dotacija i donacija priznaju se u visini primljenih premija, subvencija, dotacija i donacija. Ako je donacija primljena u materijalu i osnovnim sredstvima ili u gotovu za nabavku materijala ili osnovnih sredstava u prihod se priznaje deo donacije koji je jednak trošku utrošenog materijala nabavljenog iz donacije, odnosno koji je jednak troškovima amortizacije osnovnog sredstva pribavljenog iz donacije u skladu sa MRS 20. Drugi poslovni prihodi obuhvataju prihod od zakupnina, članarina, tantijema i ostali prihodi, a priznaju se kada su naplaćeni ili fakturisani. Ostali prihodi obuhvataju dobitke od prodaje nematerijalnih ulaganja, osnovnih sredstava, učešća u kapitalu, dugoročnih hartija od vrednosti i od prodaje materijala, kao i viškova utvrđenih popisom, naplatu otpisanih potraživanja, prihode od smanjenja obaveza i ukidanja dugoročnih rezervisanja. Prihodi od usklađivanja vrednosti imovine obuhvataju pozitivne efekte povećanja vrednosti nematerijalnih ulaganja i osnovnih sredstava do visine prethodno iskazanih rashoda za ta sredstva u skladu sa MRS 16 i MRS 36. Finansijski prihodi obuhvataju prihode od kamata, kursnih razlika, dividende i ostali prihodi ostvareni iz odnosa sa zavisnim i povezanim pravnim licima. Ovi prihodi se vrednuju u skladu sa MRS 18 i drugim relevantnim MRS. Vanredni prihodi obuhvataju naknadu naplate od katastrofe i vremenskih nepogoda u skladu sa MRS 8. RASHODI Poslovni rashodi obuhvataju nabavnu vrednost prodate robe, troškove materijala, troškove goriva i energije, troškove zarada, naknada i ostalih ličnih primanja, troškove proizvodnih usluga, troškove amortizacije, troškove rezervisanja i nematerijalne troškove. Ostali rashodi obuhvataju gubitke po osnovu prodaje i rashodovanja nematerijalnih ulaganja, osnovnih sredstava, učešća u kapitalu i hartija od vrednosti, prodaje materijala, manjkova i druge nepomenute rashode. Rashodi po osnovu obezvređivanja imovine obuhvataju negativne efekte usklađivanja vrednosti nematerijalnih ulaganja, osnovnih sredstava, dugoročnih finansijskih plasmana, zaliha, hartija od vrednosti i potraživanja u skladu sa MRS 36, MRS 16 i MRS 38. Finansijski rashodi obuhvataju finansijske rashode iz odnosa u zavisnim i povezanim pravnim licima, rashode kamata, negativne kursne razlike i ostale finansijske rashode. Vanredni rashodi obuhvataju rashode po osnovu katastrofa i elementarnih nepogoda. TROŠKOVI POZAJMLJIVANJA Troškovi pozajmljivanja su kamate i drugi troškovi koji nastaju u preduzeću u vezi sa pozajmljivanjem finansijskih sredstava. 18

28 Troškovi pozajmljivanja priznaju se kao rashod u priodu u kojem su nastali, bez obzira na to kako se primljena sredstva koriste. Troškovi pozajmljivanja (kamate) koji se mogu neposredno pripisati nabavnoj vrednosti ili ceni koštanja sredstva koje se gradi, odnosno izrađuje, ne predstavljaju tekući rashod NEMATERIJALNA ULAGANJA Nematerijalna ulaganja (01): NEMATERIJALNA ULAGANJA Ulaganja u razvoj 011, Koncesije, Ostala patenti, Goodwill nematerijalna licence i ulaganja slična prava u hiljadama dinara Ukupno Nabavna bruto vrednost na početku godine 0 75, ,496 91,002 Povećanje: Nabavke u toku godine Revalorizacija u toku godine Smanjenje: Prodato Rashodovano Nabavna bruto vrednost na kraju godine 0 75, ,496 91,002 Kumulirana ispravka na početku godine 0 73, ,967 83,737 Povećanje: 0 1, ,439 2,679 Amortizacija u toku godine 0 1, ,439 2,679 Smanjenje: Kumulirana ispravka u prodaji Kumulirana ispravka u rashodovanju Stanje ispravke na kraju godine 0 75, ,406 86,416 Neto sadašnja vrednost: godine ,090 4,586 Neto sadašnja vrednost: godine 0 1, ,529 7,265 Zakup zemljišta na 99 godina (Sopot) i nabavka softvera. 19

29 3.2. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I BIOLOŠKA SREDSTVA NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA u hilj. dinara Zemljište Građevinski objekti Postrojenja i oprema Ostale nekret. postrojenja i oprema Nekr, postr. i oprema u pripremi Dati avansi Ukupno Nabavna vrednost na početku godine 256,549 3,044,777 12,138,694 1,035 20,969 51,940 15,513,964 Povećanje: , , ,324 Nabavka, aktiviranje i prenos 0 177, , ,324 Revalorizacija odnosno procena u toku godine Viškovi utvrđeni popisom Smanjenje: ,162 27, ,182 aktiviranje ,162 27, ,182 Rashod u toku godine Prenos na sredstva namenjena prodaji Manjkovi utvrđeni popisom Nabavna vrednost na kraju godine 256,549 3,044,777 12,315,856 1,035 20,969 24,920 15,664,106 Kumulirana ispravka na početku godine 0 1,408,750 7,089, ,732 8,520,861 Povećanje: 0 14, , ,653 Amortizacija 0 14, , ,653 Smanjenje: Rashod u toku godine Prenos na sredstva namenjena prodaji Manjkovi utvrđeni popisom Stanje na kraju godine 0 1,423,092 7,363, ,732 8,809,514 Neto sadašnja vrednost: godine 256,549 1,621,685 4,952,166 1,035 20,969 2,188 6,854,592 Neto sadašnja vrednost: godine 256,549 1,636,027 5,049,315 1,035 20,969 29,208 6,993,103 Nekretnine,postrojenja, oprema i biološka sredstva: Nabavka opreme: Nabavljena je 10 novih autobusa u vrednost od hilj,specijalne masine.racunari.auto radio kasetofoni vrednosti 987hilj.din 3.3. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI Učešće u kapitalu Ime pravnog lica u čijem kapitalu je učešće Vlasnički udeo Bruto iznos Ispravka vrednosti u hiljadama dinara Neto iznos 20

30 LASTRA DOO LAZAREVAC , ,166 OTISAK PUTOVANJA DOO ,336 39,336 0 LASTA MONTENEGRO DOO , ,384 SP LASTA DOO BANJA LUKA , ,569 a) Učešće u kapitalu zavisnih pravnih lica 422,455 39, ,119 (%) b) Učešće u kapitalu pridruženih pravnih lica i zajedničkih poduhvata DOO PANONIJABUS c) Učešća u kapitalu ostalih pravnih lica i druge hartije od vrednosti raspoložive za prodaju 20,448 17,344 3,104 PAN REISEN AG BEOGRADSKA BANKA A.D. U STEČAJU BEOBANKA AD BEOGRAD - U STEČAJU 11,530 11,530 0 RAJ BANKA AKCIONARSKO DRUŠTVO BEOGRAD (SAVSKI VENAC) - STEČAJU ASTRA BANKA AD BEOGRAD - STEČAJU PRIVREDNA BANKA BEOGRAD AD BEOGRAD - STEČAJU SRBIJATRANSPORT AD BEOGRAD JUBMES BANKA 6,578 4,257 2,321 i) Ostali dugoročni finansijski plasmani , ,331 AIK BANKA - depozit 3,021 3,021 ZAPOSLENI - otplata stanova 21,310 21,310 Ukupno dugoročni finansijski plasmani (a do i) 467,280 18, , ZALIHE u hiljadama dinara u hiljadama dinara 30.Jun decembra Materijal i sitan inventar i alat na zalihi 143, , Nedovršena proizvodnja (neto) Poluproizvodi Gotovi proizvodi (neto) Roba Stanje zaliha 143, ,849 Starosna struktura plaćenih avansa za zalihe i usluge 21

31 u hiljadama dinara Starost plaćenih avansa za zalihe i usluge u zemlji Do 270 dana Preko 270 dana Ukupno Plaćeni avansi 10,855 12,625 23,480 Plaćeni avansi 10,855 12,625 23,480 u hiljadama dinara Starost plaćenih avansa za zalihe i usluge u inostranstvu Do 365 dana Preko godinu dana Ukupno Plaćeni avansi 2,185 14,298 16,483 Plaćeni avansi 2,185 14,298 16,483 Društvo je izvršilo obezvređenje avansa u zemlji starijih od 270 dana u iznosu od 568 a u inostranstvu starijih od 365 dana 282 hiljada dinara KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA POTRAŽIVANJA PO OSNOVU PRODAJE u hiljadama dinara Opis Kupci u zemlji - matična i zavisna pravna lica Kupci u inostranstvu - matična i zavisna pravna lica Kupci u zemlji - ostala povezana pravna lica Kupci u zemlji Kupci u inostranstvu Ukupno Bruto potraživanje na početku godine 0 11,903 15, ,393 41, ,320 Bruto potraživanje na kraju godine 0 12,092 18, ,107 53,902 0 Ispravka vrednosti na početku godine 0 11, ,636 15, ,509 Smanjenje ispravke vrednosti u toku godine po osnovu kursnih razlika 247 Smanjenje ispravke vrednosti u toku godine po osnovu direktnog otpisa Smanjenje ispravke vrednosti u toku godine po osnovu naplate , ,485 Povećanje ispravke vrednosti u toku godine , ,171 Ispravka vrednosti na kraju godine 0 11, ,806 15, ,948 NETO STANJE godine , ,301 38, , godine , ,757 26, ,811 22

32 30.Jun.17 u hiljadama dinara 31. decembra Potraživanja za kamatu i dividendu 46,636 46, Potraživanja od zaposlenih 5,068 5, Potraživanja za više plaćeni porez na dobitak Potraživanja po osnovu preplaćenih ostalih poreza i doprinosa Potraživanja za naknade zarada koje se refundiraju 48,705 64, Potraživanja po osnovu naknada šteta 228 Ostala kratkoročna potraživanja Ispravka vrednosti drugih potraživanja 79,580 79,323 DRUGA POTRAŽIVANJA: 21,642 38,696 Društvo je za iznos spornih i sumnjivih potraživanja, izvršilo dodatnu ispravku vrednosti u iznosu od hiljada dinara od kupaca u zemlji (potraživanja kod kojih je od dospeća proteklo više od 270 dana) i 575 hiljada dinara od kupaca u inostranstvu (potraživanja kod kojih je od dospeća proteklo više od 365 dana) i kod kojih postoji neizvesnost skorije naplate KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI Opis Kratkoročni krediti i plasmani matična i zavisna pravna lica Kratkoročni krediti i plasmani ostala povezana pravna lica Deo dugoročnih plasmana koji dospevaju za naplatu u narednoj godini Kratkoročni krediti i zajmovi u zemlji Ostali kratkoročni plasmani u hiljadama dinara Ukupno Bruto stanje na početku godine ,468 2,335 83, ,587 Bruto stanje na kraju godine ,281 2,424 56,066 83,771 Ispravka vrednosti na početku godine , ,524 26,422 Ispravka vrednosti na kraju godine , ,407 25,071 NETO STANJE godine 0 0 6,416 1,625 50,659 58, godine ,153 1,752 78, ,165 Na poziciji 232 kratkoročnih finansijskih plasmana nalaze se potraživanja od: Prodati aranžmani fizičkim licima uz otplatu na rate iznose hiljada dinara. Aranžmani čija je starost preko 365 dana su obezvredjeni u iznosu od hiljada dinara. Na poziciji 238 evidentirane su kaucije i kratkoročni depoziti. 23

33 3.7. GOTOVINSKI EKVIVALENTI I GOTOVINA u hiljadama dinara 31. decembra 30.Jun Gotovinski ekvivalenti u dinarima Dinarski poslovni račun 492, , Devizni poslovni račun 18,229 3, Dinarska blagajna 6,903 12, Devizna blagajna 800 4, Izdvojena novčana sredstva u dinarima Izdvojena novčana sredstva u devizama Dinarski akreditivi Devizni akreditivi , Ostala novčana sredstva (84) (86) UKUPNO (1 do 11) 518, ,203 Društvo je na dan evidentiralo stanje po deviznim blagajnama i deviznim tekućim računima po srednjem kursu NBS Na poziciji 249 evidentirana je ispravka vrednosti novčanih sredstava čija je vrednost umanjena po računima 244 (Beobanka, Investbanka i Beogradska banka) AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA 30.Jun decembra Unapred plaćeni troškovi 68,384 61, Potraživanja za nefakturisani prihod 126, , Razgraničeni troškovi po osnovu obaveza Ostala aktivna vremenska razgraničenja 0 0 UKUPNO (1 do 4) 194, ,346 Na poziciji unapred plaćeni troškovi - evidentirane su premije osiguranja u iznosu od hilj.din i unapred plaćeno osiguranje putnika u iznos od hiljade dinara. Na poziciji 281 potraživanja od Direkcije za javni prevoz grada Beograda za jun 2017 god. od STRUKTURA KAPITALA Akcijski capital 1,983,512 1,983,512 I. Svega osnovni kapital 1,983,512 1,983, II. Neuplaćeni upisani kapital Emisiona premija Rezerve 12,797 12,797 III. Svega rezerve (1+2) 12,797 12,797 24

34 33 VI. Neralizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti I ostalog sveobuhvatnog rezultata 57,445 58, Neraspoređeni dobitak ranijih godina 914, , Neraspoređeni dobitak tekuće godine 284, ,388 VII. Svega neraspoređeni dobitak (10+11) 1,199, , Gubitak ranijih godina 942, , Gubitak do visine kapitala tekuće godine IX. Svega gubitak do visine kapitala (12+13) , ,293 KAPITAL (I+II+III+IV+V-VI+VII-VIII-IX) 2,195,682 1,910,764 Broj akcija % akcija Iznos u 000 Akcije fizičkih lica 539, % 693,237 Akcije pravnih lica 4, % 11,703 Akcije Republičkog fonda PIO 136, % 176,731 Akcije Republike Srbije 167, % 216,798 Akcije Akcionarskog fonda 683, % 885,043 Svega akcijski kapital 1,530, % 1,983,512 Prema Statutu SP Lasta a.d. Beograd, osnovni kapital podeljen je na akcija bez nominalne vrednosti a sa računovodstvenom pojedinačnom vrednošću od 1.295,60276 dinara. Podaci o broju emitovanih finansijskih instrumenata usklađeni sa Centralnim registrom depoa i kliringa hartija od vrednosti, gde je iskazana i jedinična vrednost finansijskih instrumenata u iznosu od 1.295,60 dinara ali su proverom utvrđena izvesna odstupanja u iskazivanju podataka Agencije za privredne registre. Naime, Agencija za privredne registre iskazuje kapital u iznosu od ,73 dinara a u poslovnim knjigama Društva kapital je iskazan u iznosu od ,00 dinara. Knjigovodstvena vrednost jedne akcije na dan godine iznosi 1.434,19 dinara. Broj akcionara sa učešćem u kapitalu: 6267 Vrednost akcije SP Lasta a.d. na Beogradskoj berzi na dan : 473,00 din DUGOROČNE OBAVEZE DUGOROČNI KREDITI U ZEMLJI: DUGOROČNI KREDITI U INOSTRANSTVU: DUGOROČNE OBAVEZE PO FINANSIJSKOM LIZINGU: 25

35 Kreditor Iznos hiljada Početak Valuta u kojoj dinara Rok otplate otplate Obezbeđenje je kredit uzet Iznos u stranoj valuti Dugoročni krediti u zemlji Intesa banka /8598.0/ hipoteka, menica, ovlašćenja EUR 119,796 14, INTESA BANKA hipoteka, menica, ovlašćenja EUR 2,264, , INTESA BANKA hipoteka, menica, ovlašćenja EUR 539,672 65,219 ALPHA BANK hipoteka, menice EUR 4,007, ,305 VTB banka hipoteka,menice,zaloga vozila EUR 479,522 57,950 AIK banka hipoteka,zaloga potraž.,menice,ov EUR 2,486, ,524 AIK banka menice, EUR 1,722, ,214 AIK banka menice, EUR 3,992, , KBM banka zaloga vozila, ovlašćenja, menice EUR 14,706 1,777 Fond solidar.stam.izgrad. Smederevo Dec-2023 menicno RSD 836 UKUPNO 15,628,005 1,889,459 Dugoročni krediti u inostranstvu Československa obchodni banka Československa obchodni banka zaloga 20 autobusa EUR 70,603 8, zaloga 20 autobusa EUR 518,715 62,686 UKUPNO 589,318 71,218 Obaveze po osnovu finansijskog lizinga Unicredit Leasing d.o.o. 41 ugovora menica EUR 431,580 52,156 Lipaks d.o.o. 32 ugovora menica EUR 991, ,798 Ca Leasing d.o.o. 8 ugovora menica EUR NBG Leasing d.o.o. 18 ugovora menica EUR 35,690 4, ,965 22,353 UKUPNO 1,643, ,620 Ostale dugoročne obaveze po osnovu reprograma Porez na zarade RSD 134,386 Dopronos na zarade na teret radnuka RSD 126,545 Dopronos na zarade na teret poslodavca RSD 133,656 Obaveze za PDV RSD 15,558 Obaveze za kamatu na poreze I doprinose RSD 26,086 Ostale obaveze RSD 8,597 Pprez na imovinu RSD 6,524 UKUPNO 451,352 UKUPNO DUGOROČNE OBAVEZE 17,860,865 2,610,649 26

36 3.11. KRATKOROČNE FINANSIJSKE OBAVEZE Kreditor Rok otplate Početak otplate Obezbeđenje Valuta u kojoj je kredit uzet Iznos u stranoj valuti u hiljadama dinara Iznos hiljada dinara DEO DUGOROČNIH KREDITA KOJI DOSPEVA DO JEDNE GODINE Intesa banka /8598.0/ INTESA BANKA hipoteka, menica, ovlašćenja hipoteka, menica, ovlašćenja INTESA BANKA hipoteka, menica, ovlašćenja ALPHA BANKA hipoteka, menice Alpha banka-revolving menice, zaloga vozila EUR EUR EUR EUR EUR 38,748 4, ,956 88, ,918 20, ,245 79,911 59,530 7,194 VTB banka hipoteka,menice,zaloga vozila EUR 210,990 25,498 hipoteka,zaloga EUR AIK banka potraž.,menice,ovlaš. 1,300, ,103 AIK banka menice AIK banka menice Privredna banka menice, zaloga vozila Agencija za osiguranje depozita menice, zaloga vozila zaloga vozila, ovlašćenja, 236-KBM banka menice zaloga potraž.,menice,zaloga Postanska sted vozika zaloga potraž.,menice,zaloga Postanska sted vozika Československa obchodni banka zaloga vozila Československa obchodni banka zaloga vozila EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 265,067 32, ,921 43, ,178 34, ,123 57, ,765 19,549 1,451, , ,632 24,367 70,604 8, ,609 39,591 Eurobank EFG garancija,zaloga potraž., menice EUR 91,041 11,002 Fas 11. oktomvri UKUPNO DEO OBAVEZA PO FINANSIJSKOM LIZINGU KOJI DOSPEVA DO JEDNE GODINE EUR 57,261 6,920 6,925, ,951 Unicredit Leasing d.o.o. 41 ugovora menica EUR 422,122 51,013 Lipaks d.o.o. 32 ugovora menica EUR 866, ,698 Ca Leasing d.o.o. 8 ugovora NBG Leasing d.o.o. 18 ugovora menica EUR menica EUR 111,661 13, ,498 16,858 27

37 UKUPNO 1,539, ,063 DEO OSTALIH DUGOROČNIH OBAVEZA PO OSNOVU REPROGRAMA KOJI DOSPEVA DO JEDNE GODINE Porez na zarade RSD Dopronos na zarade na teret radnuka Dopronos na zarade na teret poslodavca RSD RSD Obaveze za PDV RSD Obaveze za kamatu na poreze I doprinose RSD 41,350 38,937 41,125 4,787 8,026 Ostale obaveze RSD 2,646 Pprez na imovinu RSD 2,174 Fond solidar.stam.izgrad. Dec-2023 Jan-2005 RSD Smederevo 113 UKUPNO 139,158 UKUPNO KRATKOROČNE FINANSIJSKE OBAVEZE 1,162, OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE u hiljadama dinara 30.Jun decembra I OBAVEZE IZ SPECIFIČNIH POSLOVA 168, , Neto obaveze po osnovu zarada i naknada zarada 64,034 66, , Obaveze za poreze i doprinose na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog 356, , Obaveze za porez i doprinose na zarade i naknade zarada na teret poslodavca 38,694 39, Obaveze za bruto naknade zarada koje se refundiraju 721 1, Obaveze po osnovu kamata i troškova finansiranja 190, , , Obaveze za dividendu i učešće u dobitku Obaveze prema zaposlenom po osnovu službenog putovanja, smeštaja, otpremnine i drugo 32 2, Obaveze prema organimaa upravljanja Obaveze prema fizičkim licima za naknade po ugovorima Obaveze za kratkoročna rezervisanja 8, Ostale obaveze (obustavljene neto zarade,obaveze za članarine i sl.) 33,698 35,775 II OBAVEZE PO OSNOVU ZARADA I NAKNADA ZARADA I DRUGE OBAVEZE (1 DO 11) 684, ,882 OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE (I+II) 852, ,628 28

38 Grupa 44 - Obaveze iz specifičnih poslova odnose se na obaveze po osnovu prodaje karata u ime i za račun drugih pravnih lica. kao i obaveze prema sindikatu po kolektivnom ugovoru. Na poziciji 450 nalazi se obaveza za neto zaradu za jun Obaveza za jun isplaćena je u julu 2017.g. Pozicija sadrži obavezu za porez i doprinose na zarade za jun Na poziciju 460 Društvo evidentira obračunatu kamatu prema bankama i dobavljačima u iznosu od 6.055hilj. dinara,i kamatu na stari dug za poreze i doprinose u iznosu hilj.din. Pozicija 469 Ostale obaveze sadrži: obavezu za obustave od zaposlenih hilj.din., obaveze za članarine hilj.din. i obavezu prema licu koje je izvršilo otplatu stana pre završetka ostavinske rasprave 119 hilj.din OBAVEZE PO OSNOVU OSTALIH POREZA, DOPRINOSA I DRUGIH DAŽBINA u hiljadama dinara 30.Jun decembra Obaveze za porez na dobit preduzeca 2, Obaveze za poreze, carine i druge dažbine iz nabavke ili na teret troškova 2,098 6, Ostale obaveze za poreze, doprinose i druge dažbine 1,100 1,138 OBAVEZE za ostale poreze, dorpinose i druge dažbine (1 do 5) 3,198 10,353 Na računu 482 veće stavke čine obaveze za porez na imovinu u iznosu od hilj.dinara; obaveze za korišćenje vode 421; komunalna taksa za isticanje firme 278 hiljade dinara PVR u hiljadama dinara 30.Jun decembra Unapred obračunati troškovi 19,080 17, Unapred naplaćeni prihodi 2,828 5, Odloženi prihodi i primljene donacije 12, Ostala pasivna vremenska razgraničenja PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA (1 do 6) 21,908 34,775 29

39 Račun Evidentirani troškovi koji se odnose na jun 2017godine a za koje je društvo primilo račune u julu godini. Račun Obračunati prihod budućeg perioda: Evidentirana prodaja pretplatnih karata u mesecu junu za mesec jul 2017 godine i očekivani prihod od kamata (prema sklopljenom sporazumu) koje će društvo primiti prilikom prodaje pravnog lica "Dragan Marković" POSLOVNI PRIHODI a)prihod od prodaje Prihod od prodaje robe na domaćem tržištu 28,205 I Prihod od prodaje robe 28, Prihod od prod.proiz.i usl.mat.izav.pr.licima na dom.trž. 7,143 8, Prihod od prod.proiz.i usl.mat.izav.pr.licima na ino..trž. 2,842 2, Prihod od prod.proiz.i usl.ostalim pov.pr.licima na dom.trž. 103, , Prihod od prod.proizvoda i usluga na dom.tržištu 2,819,796 3,620, Prihod od prod.proizvoda i usluga na ino.tržištu 382, , II Prihodi od prodaje proizv.i usluga-ukupno(2-6) 3,315,373 4,148,245 III Prihod od premija,subv.dotaccija,donacija i sl. 27,407 31, Prihodi od zakupnie 12,453 7, Ostali poslovni prihodi 3,035 3,165 IVDrugiposlovni prihodi(7+8) 15,488 11,090 POSLOVNI PRIHODI (I+II+III+IV) 3,358,268 4,219,246 Pozicija 640-odnosi se na povraćaj poreza sa ino.tržišta I akcize na naftne derivate. Pozicija 659-odnosi se na prefakturisane troškove STRUKTURA PRIHODA PRIHODI u 000 rsd A Poslovni prihodi 3,358,270 4,219,247 1 prihod od saobraćaja 3,140,681 3,989, prihod od gradsko-prigradskog saobrać 1,553,679 1,915, prihod od međugradskog saobraćaja 603, , prihod od međunarodnog saobraćaja 662, , prihod od vanlinijskog saobraćaja 90, , prihod od ugovorenog prevoza 229, ,111 2 prihod od trgovine - 28,205 3 prihod od turizma 2,461 6,946 4 Prihod od staničnih usluga 90, ,078 5 Prihod od ugostiteljstva 5,954 13,697 6 prihod od protektiranja guma 1,073 1,076 7 ostali poslovni prihodi 118,046 78,888 B Finansijski prihod 67,503 2,832 C Ostali prihodi 74, ,616 Total 3,500,006 4,413,694 30

40 3.16. POSLOVNI RASHODI POSLOVNI RASHODI I Nabavna vrednost proaje robe 1,047 26, II Prihod od aktiviranja učinaka 11,602 14, Troškovi materijala za izradu 18,295 18, Troškovi ostalog (režijskog) materijala 4,325 6, Troškovi rezervnih delova 181, , Troškovi jednokratnog otpisa alata i inventara 533 1,158 IIITROŠKOVI MATERIJALA (1 do 4) 204, , IV Troškov igorivai energije 993,950 1,072, Troškovi zarada i naknada (bruto) 662, , Troškovi poreza i dopr. na zarade i nakn. na teret 521 posl. 131, , Troškovi naknada po ugovoru o delu 1,535 4, Troškovi naknada po ugovoru o privr. i povr. 524 poslovima Troškovi naknada fizičkim licima po osnovu ostalih ugovora 3,146 6, Troškovi naknada čl. organima upravljanja i nadzora 2,986 3, Ostali lični rashodi i naknade 53,288 56,048 IVTROŠKOVI ZARADA, NAKNADA ZARADA I OSTALI LIČNI RASHODI(1-7) 854,597 1,139, Troškovi usluga na izradi učinaka 265, , Troškovi transportnih usluga 16,715 17, Troškovi usluga na održavanju 35,383 27, Troškovi zakupnina 13,452 16, Troškovi sajmova Troškovi reklame i propagande 1,620 1, Troškovi ostalih usluga 207, ,382 VTROŠKOVI PROIZVODNIH USLUGA (1 do7) 540, , VITROŠKOVI AMORTIZACIJE 291, , Troškovi neproizvodnih usluga 76,282 56, Troškovi reprezentacije 3,787 2, Troškovi premije osiguranja 57,878 70, Troškovi platnog prometa 8,769 14, Troškovi članarina 2,689 2, Troškovi poreza 25,055 21, Ostali nematerijalni troškovi 8,529 10,933 VII NEMATERIJALNI TROŠKOVI (1 do 7 182, ,652 POSLOVNI RASHODI(I-II+III+IV+V+VI+VII 3,057,996 3,736,320 Pozocija 501-odnosi se na robu u ugostiteljstvu Račun Troškovi materijala za izradu: potrošni materijal u magacinu hilj.din.; troškovi karata i obrazaca hilj.din. I namirnice restorana u iznosu ilj.din. 31

41 Račun Troškovi ostalog (režijskog) materijala: troškovi kancelarijskog materijala troškovi ostalog potrošnog materijala 1.014hilj.din Račun 514- Troškovi rezervnih delova hilj.din,troškovi pneumatika hilj.din. Račun 515 Troškovi jednokratnog otpisa sitnog inventara. Račun 513 Troškovi goriva ienergije čine: troškovi goriva igasa hilj.din električna energija hilj.din. a ostalo čine utrošak maziva i mazuta u iznosu od hilj.din. Račun 529 Ostali lični rashodi največu stavku čine dnevnice u iznosu29.564hilj.din i prenoćište na službenom putu hilj.din. jubilarne nagrade hilj.din Račun 530 odnosi se na raspodelu troškova iz zajedničkog prevoza (pull obračuni, kooperantske linije), sa zavisnim preduzećima ,sa ostalim povezanim pravnim licima i sva ostala pravna lica u iznosu hijl.din. Račun 531 odnosi se na troškove trajakta 9.632hilj.din I ptt usluge7.083hilj.din Raču 533-sadrži troškove zakupa opreme i zakupa poslovnog prostora u iznosu 3.610hilj.din. Račun najveće stavke na poziciji troškova ostalih usluga, čine sledeći troškovi: provizija za prodaju karata u iznosu peronizacija ,putarina ,parkiranje komunalne usluge ,ugovoreni arnzmani hilj.din Račun značajnije stavke na troškovima neproizvodnih usluga, čine: troškovi obezbeđenja hilj.din,konsalting usluge ,advokatske usluge 6.083,odrzavanje programa na racunarima odrzavanje prostorija hilj.din Račun 559 Ostali nematerijalni troškovi knjizene su takse za isticanje firme,sudske I administrativne,tarsa za registraciju redova voznje FINANSIJSKI PRIHODI FINANSIJSKI PRIHODI Fin. prihodi od matičnih i zavisnih pr.lica Prihodi od kamata 809 1, Pozitivne kursne razlike 11,039 1, Prihodi od efekata valutne klauzule 54, FINANSIJSKI PRIHODI(1-4) 67,502 2,832 Pozicija 660 odnosi se na pozitivne kursne razlike nastale iz odnosa sa zavisnim pravnim licima FINANSIJSKI RASHODI FINANSIJSKI RASHODI Fin. rashodi od odnosa sa matičnih i zavisnih pr.lica Fin. rashodi od odnosa sa ostalim povezanim pr.lica Rashodi kamata 116, , Negativne kursne razlike 2,055 6, Negativni efekati valutne klauzule , Ostali finansijski rashodi 32

42 FINANSIJSKI RASHODI(1-6) 119, ,425 Pozicija 560 odnosi se na negativne kursne razlike i kamate nastale iz odnosa sa zavisnim pravnim licima. Pozicija 562 odnosi se na kamate dobavljačima ,kamate po kreditima ,zatezne kamate 2.244, kamate na poreze i doprinose koji su ušli u reprogram hilj.din OSTALI PRIHODI OSTALI PRIHODI Dobiciod prodaje materijala 872 1, Viškovi 61 4, Prihod od smanjenja obaveza Prihodi po osnovu ukidanja rezervisanja za godišnje odmore 9,189 84, Ostali nepomenuti prihodi 51,536 86, Prihod od usklađivanja vred.ostale imovine 540 1,182 OSTALI PRIHODI(1-6) 62, , Prihod od usklađivanja učešća u kapitalu Prihod od usklađivanja vrednosti portaživanja 11,753 6,189 ukupno(7+8) 11,753 6,189 Pozicija 679 Ostali nepomenuti prihodi: veće stavke čine refakcija akcize na naftne derivate koja se odnosi na 2016 godinu u iznosu hilj.din.a ostalo su naplaćene štete, kazne,rabat OSTALI RASHODI OSTALI RASHODI Gubici po osnovu rash.i prodaje nekr.postr.i oprme Manjkovi 1, Rashodi po osnovu direktnog otpisa Rashodi po osnovu rash.zaliha robe i materijala Ostali nepomenuti rashodi 16,550 38, Obezvređenje ostale imovine OSTALI RASHODI(1-6) 18,910 40, Obezvređenje potraživanja od kupaca. 18,846 13,906 Pozicija 579 evidentirani su troškovi sporova 7.231, kazne i naknade štete hilj. din. 33

43 3.21. NETO DOBITAK/NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA NETO DOBITAK/NETO GUBITAK KOJI SE OBUSTAVLJA Efekti promene rač.pol.i isprav. grešaka iz ran.god Efekti promene rač.pol.i isprav. grešaka iz ran.god NETO DOBITAK(1-2) UPRAVLJANJE FINANSIJSKIM RIZICIMA Ciljevi upravljanja rizicima finansijskih instrumenata Poslovanje Društva je izloženo različitim finansijskim rizicima: tržišnom riziku, finansijskom riziku (deviznom i kamatnom), kreditnom riziku i riziku likvidnosti. Finansijski rizici se sagledavaju na vremenskoj osnovi i prevashodno se izbegavaju umanjenjem izloženosti Društva ovim rizicima. Društvo ne koristi nikakve finansijske instrumente zaštite od efekata finansijskih rizika na poslovanje iz razloga što takvi instrumenti nisu u širokoj upotrebi, niti postoji organizovano tržište takvih instrumenata u Republici Srbiji. Tržišni rizik Društvo je osetljivo na prisustvo sistemskih rizika koji podrazumevaju rizike ekonomskog okruženja u okviru države, privredne grane i sl. na koje Društvo ne može da utiče: inflacija, promena poreskih propisa, carinskih propisa, limitiranje kamatnih stopa, privrednog okruženja, konkurencije, sirovinske baze i sl. Ukoliko postoje nesistemski rizici, oni se identifikuju kroz uspešnost poslovanja uprave Društva. Finansijski rizik U svom poslovanju Društvo je izloženo finansijskim rizicima koji se javlja kao devizni rizik i rizik od promene kamatnih stopa. Zadatak upravljanja tržišnim rizicima jeste da se upravlja i kontroliše izloženost tržišnim rizicima u okviru prihvatljivih pokazatelja, uz optimizaciju prinosa Društva. Kamatni rizik Društvo je izloženo riziku promene kamatnih stopa na plasmanima i obavezama kod kojih su kamatne stope varijabilne. Ovaj rizik zavisi od finansijskog tržišta i Društvo nema na raspolaganju instrumente kojima bi ublažilo njegov uticaj. Struktura plasmana i obaveza na dan 30.jun i godine sa stanovišta izloženosti kamatnom riziku data je u sledećem pregledu: 34

44 KAMATNI RIZIK Finansijska sredstva Nekamatonosna 1,373, ,914 Kamatonosna (fiksna kamatna stopa) - - Kamatonosna (varijabilna kamatna stopa) - - 1,373, ,914 Finansijske obaveze Nekamatonosne 1,295,745 1,408,995 Kamatonosne (fiksna kamatna stopa) 3,650,394 3,458,817 Kamatonosne (varijabilna kamatna stopa) 933,581 1,004,599 5,879,720 5,872,411 KAMATNI RIZIK % -1% 1% -1% Finansijska sredstva Finansijske obaveze (45,839.75) 45, (44,634) 44,634 (45,840) 45,840 (44,634) 44,634 Devizni rizik Izloženost Društva deviznom riziku se odnosi na ostale dugoročne finansijske plasmane, kratkoročne finansijske plasmane, potraživanja, gotovinu i gotovinske ekvivalente, dugoročne kredite, ostale dugoročne obaveze, kratkoročne finansijske obaveze i obaveze iz poslovanja nominirane u stranoj valuti. Knjigovodstvena vrednost monetarnih sredstava i obaveza Društva u stranim valutama na dan izveštavanja je sledeća: DEVIZNI RIZIK Imovina Obaveze IZNOS 149, ,804 3,271,322 3,943, , ,804 3,271,322 3,943,044 Na osnovu obelodanjene strukture imovine i obaveza u stranim valutama evidentno je da je Društvo osetljivo na promene deviznog kursa EUR. 35

45 % -10% 10% -10% IZNOS (312,197) 312,197 (310,269) 310,269 (312,197) 312,197 (310,269) 310,269 Osetljivost Društva na apresijaciju i depresijaciju RSD za 10% u odnosu na pomenute strane valute, predstavlja procenu rukovodstva Društva u pogledu mogućih promena kursa RSD u odnosu na EUR. Kreditni rizik Društvo je izloženo kreditnom riziku koji predstavlja rizik da dužnici neće biti u mogućnosti da dugovanja prema Društvu izmire u potpunosti i na vreme, što bi imalo za rezultat finansijski gubitak Društva. Kreditni rizik obuhvata dugoročne i kratkoročne finansijske plasmane, potraživanja i date garancije i jemstva trećim licima. U Republici Srbiji ne postoje specijalizovane rejting agencije koje vrše nezavisnu klasifikaciju i rangiranje privrednih društava. Usled toga, Društvo je prinuđeno da koristi ostale javno dostupne finansijske informacije (npr. podatke o bonitetu koje pruža Agencija za privredne registre) i interne istorijske podatke o saradnji sa određenim poslovnim partnerom u cilju određivanja njegovog boniteta. Na osnovu boniteta kupca, utvrđuje se iznos njegove maksimalne kreditne izloženosti, u skladu sa poslovnom politikom usvojenom od strane rukovodstva Društva. Iznos maksimalne kreditne izloženosti revidira se najmanje jednom godišnje. U slučaju povećanja iznosa dospelih potraživanja i shodno tome povećane izloženosti kreditnom riziku, Društvo primenjuje mehanizme predviđene poslovnom politikom. Izloženost Društva kreditnom riziku ograničena je uglavnom na potraživanja od kupaca na dan bilansa. Partner Saldo u 000 RSD SKUPŠTINA OPŠTINE INĐIJA 21,653 JP ELEKTROPRIVREDA SRBIJE OGRANAK RB KOLUBARA 2,951 DOO PANONIJABUS 15,302 BAS BEOGRADSKA AUTOBUSKA STANICA AD BEOGRAD 10,278 ŽELVOZ - U RESTRUKTURIRANJU 14,479 SKUPŠTINA OPŠTINE GROCKA 2,440 HBIS GROUP SERBIA IRON & STEEL DOO BEOGRAD 13,466 JGSP NOVI SAD 6,837 OTISAK PUTOVANJA DOO 11,605 EUROLINES S.A. FRANCE 8,329 Rizik likvidnosti Rukovodstvo Društva upravlja rizikom likvidnosti na način koji mu obezbeđuje da Društvo u svakom trenutku mora da ispunjava sve svoje dospele obaveze. Društvo upravlja rizikom likvidnosti održavajući odgovarajuće 36

46 novčane rezerve, praćenjem planiranih i stvarnih novčanih tokova i održavanjem adekvatnog odnosa priliva finansijskih sredstava i dospeća obaveza. Ročnost dospeća finansijskih obaveza Društva data je u sledećoj tabeli: godina dо 1 godine оd 1 dо 2 godine оd 2 dо 5 godina u hiljadama dinara Ukupno Dugoročni krediti 0 799,574 1,811,075 2,610,649 Obaveze iz poslovanja 1,254, ,254,026 Krat. finan. obaveze 1,162, ,162,172 Ostale krat. obaveze 852, ,873 3,269, ,574 1,811,075 5,879,720 Prikazani iznosi zasnovani su na nediskontovanim novčanim tokovima na osnovu najranijeg datuma na koji će Društvo biti obavezno da takve obaveze namiri (aktuelni anuitetni plan). RIZIK LIKVIDNOSTI INDIKATORI OPŠTE LIKVIDNOSTI godina 2016 godina 1 OBRTNA IMOVINA / KRATKOROČNE OBAVEZE INDIKATORI UBRZANE LIKVIDNOSTI 2 OBRTNA IMOVINA BEZ ZALIHA / KRATKOROČNE OBAVEZE INDIKATORI TRENUTNE LIKVIDNOSTI 3 GOTOVINA I GOT. EKVIVALENTI / KRATKOROČNE OBAVEZE UPRAVLJANJE RIZIKOM KAPITALA U postupku upravljanja kapitalnim rizikom, rukovodstvo Društva ima za cilj očuvanje mogućnosti da posluje po principu stalnosti poslovanja, istovremeno maksimizirajući prinose vlasnicima i drugim interesnim stranama putem optimizacije odnosa duga i kapitala. Rukovodstvo Društva pregleda strukturu odnosa dugova i kapitala na godišnjoj osnovi. Društvo analizira kapital kroz pokazatelj zaduženosti. Ovaj pokazatelj izračunava se kao odnos neto obaveza (zaduženosti) i ukupnog kapitala. Neto zaduženost se obračunava tako što se ukupne finansijske obaveze (kratkoročne i dugoročne) umanje za gotovinu i gotovinske ekvivalente. Ukupan kapital predstavlja zbir svih kategorija kapitala prikazanih u bilansu stanja i neto zaduženosti. Pokazatelji zaduženosti na dan 31. decembra i godine su bili sledeći: RIZIK KAPITALA 1. Obaveze (dugoročne i kratkoročne) 5,916,237 5,932, Kapital 2,195,682 1,910,764 Ukupan kapital 7,593,152 7,714,997 Pokazatelj zaduženosti (1/2) 269.4% 310.5% Gotovina i gotovinski ekvivalenti 518, ,203 Neto zaduženost 5,397,470 5,804,233 Pokazatelj zaduženosti 71.1% 75.2% 37

47 4.1. POVEZANE STRANE Društvo obavlja poslovne transakcije sa povezanim licima. U toku I godine obavljene su sledeće transakcije sa povezanim pravnim licima: 30.jun2017 Hiljada dinara 30.jun2016 PRIHODI OD PRODAJE - zavisna pravna lica 9,985 10,829 - ostala povezana pravna lica 103, , , ,763 FINANSIJSKI PRIHODI - zavisna pravna lica ostala povezana pravna lica NABAVKE - zavisna pravna lica 153, ,577 - ostala povezana pravna lica 31,746 32, , ,542 FINANSIJSKI RASHODI - zavisna pravna lica ostala povezana pravna lica POTRAŽIVANJA I PLASMANI Potraživanja od kupaca: - zavisna pravna lica ostala povezana pravna lica 18,530 15,302 19,264 15,600 Potraživanja za kamate: - zavisna pravna lica ostala povezana pravna lica Dugoročni finansijski plasmani: - zavisna pravna lica 383, ,119 - ostala povezana pravna lica , ,165 Kratkoročni finansijski plasmani: 38

48 - zavisna pravna lica ostala povezana pravna lica Potraž. po osnovu primljenih menica: - zavisna pravna lica ostala povezana pravna lica , ,765 OBAVEZE Dugoročne finansijske obaveze: - zavisna pravna lica ostala povezana pravna lica Obaveze prema dobavljačima i obaveze iz specifičnih poslova: - zavisna pravna lica 159, ,926 - ostala povezana pravna lica 5, , ,052 Obaveze za kamatu: - zavisna pravna lica ostala povezana pravna lica , ,052 39

49 II POLUGODIŠNJI IZVEŠTAJ O POSLOVANJU DRUŠTVA OPŠTI PODACI Poslovno ime: SAOBRAĆAJNO PREDUZEĆE LASTA AD BEOGRAD 1 Sedište i adresa: Beograd, Autoput Beograd-Niš 4 Matični broj: PIB: WEB site: 3 Broj i datum rešenja o upisu u registar privr. sub. BD od Delatnost (šifra i opis) 4939 Ostali prevoz putniika u kopnenom saobraćaju 5 Broj zaposlenih na dan Broj akcionara (na dan ) Deset najvećih akcionara na dan godine R.br. Ime i prezime (poslovno ime) Broj akcija na dan godine % Od ukupne emisije 1 AKCIONARSKI FOND AD BEOGRAD 683, REPUBLIKA SRBIJA 167, PIO FOND RS 136, VRANEŠEVIĆ DANKO 14, MILATOVIĆ MARKO 10, BALOŠ ALEKSANDAR 6, KOZODER BOJAN 4, VOJVOĐANSKA BANKA AD-NOVI SAD ZBI.RA 2, NIKIĆ DEJAN 2, ANTIĆ DUŠAN 2, Vrednost osnovnog kapitala ,00 dinara Broj i vrsta izdatih akcija Obične akcije sa pravom glasa 9 Nominalna vrednost akcije: bez nominalne vrednosti CFI kod: ESVUFR ISIN broj: RSLASTE Podaci o povezanosti sa drugim pravnim licima: 1 Podaci o zavisnim društvima: R.br. Poslovno ime Sedište i poslovna adresa 1 SP "LASTRA" DOO Lazarevac, Vladike Nikolaja Velimirovića 12 2 DOO "LASTA MONTENEGRO" Podgorica, Trg Golootočkih žrtava 1 3 SP "LASTA" DOO Banja Luka, Bul. Srpske vojske 17 4 "OTISAK PUTOVANJA" DOO Split, Matice Hrvatske 58 2 Podaci o ostalim povezanim pravnim licima: R.br. Poslovno ime Sedište i poslovna adresa 1 PANONIJABUS DOO Novi Sad, Put novosadskog partizanskog odreda 1 A 40

50 11 12 Poslovno ime, sedište i adresa revizorske kuće koja je je revidirala poslednji finansijski izveštaj Naziv organizovanog tržišta na koje su uključene akcije Grant Thornton Revizit doo, Kneginje Zorke2/IV Beograd Open Market, Beogradska berza ad Beograd, Omladinskih brigada br.1, Novi Beograd 14 PODACI O UPRAVI DRUŠTVA U MOMENTU SASTAVLJANJA IZVEŠTAJA 1 Članovi uprave - Nadzorni odbor R.br. Ime i prezime Obrazovanje, funkcija 1 Dejan Radenković, predsednik Diplomirani ekonomista, član Upravnog odbora Privredne komore Srbije 2 Voislav Vukićević, član Diplomirani pravnik, suvlasnik ALFA SYSTEM HOLDING d.o.o. 3 Dejan Mikuletić Diplomirani menadžer, Stručni saradnik za imovinu i ostale usluge u Telekom Srbija- MTS 4 Miodrag Anđelković, član Dipl.menadžer, Vlasnik SUR "RED SHOES" 5 Dragan Tavčiovski, član Prof. dr sci. medicine, načelnik klinike za kardiologiju VMA 6 Nevena Milivojević, član član veća Opštine Zvezdara 2 Članovi Izvršnog odbora R.br. Ime i prezime Obrazovanje, funkcija 1 Veljko Vukobratović Dipl.ing. saobraćaja, Izvršni direktor Predsednik IO direktora, Generalni direktor 2 Nikola Šuljagić Dipl.ecc, izvršni direktor, direktor za plan i analizu 3 Predrag Mirčić Diplomirani oficir policije, direktor za korporativnu bezbednost 14 Ukupni troškovi naknade za članove Nadzornog odbora na dan RSD 41

51 ISTORIJAT DRUŠTVA Vlada Narodne Republike Srbije u februaru osniva državno preduzeće republičkog značaja za autobuski saobraćaj koje nosi naziv Autobusko preduzeće Srbije Lasta. Lasta počinje s radom 1. aprila i taj dan se slavi kao dan firme. Tokom 50-ih godina autobuske stanice i vozila ustupaju se gradovima u kojima se nalaze, što predstavlja temelje lokalnih saobraćajnih preduzeća u Srbiji. Turistički biro Beograda pripojen je Lasti godine. Lasta godine osniva tri samostalna pogona: za putnički saobraćaj, za teretni saobraćaj i samostalni pogon Turist biro, a od godine je registrovana i za međunarodni transport robe i putnika, kao i za turističke poslove sa inostranstvom. Od decembra godine Lasta se specijalizuje za prevoz putnika, prestaje da se bavi prevozom robe i gasi Pogon za teretni saobraćaj. Tokom godine otvorena je nova autobuska stanica sa 18 perona, u Železničkoj ulici u Beogradu. U Beogradu je otvoren i Elektronski računski centar, prvi u saobraćajnom preduzeću u zemlji godine Lasta je zvanični prevoznik sportista na Zimskim olimpijskim igrama u Sarajevu, sa 60 autobusa i 120 vozača godine dolazi do reorganizacije Laste u jedinstveno društveno preduzeće. Tokom 90-ih godina Lasta radi u teškim okolnostima godine dolazi do povratka na evropsku scenu godine, Lasta postaje članica Eurolines-sistema međunarodnog autobuskog saobraćaja. Od godine Lasta posluje kao akcionarsko društvo. Proces konsolidacije i modernizacije preduzeća započet je godine, kada je izvršena nabavka 14 vozila za prigradski saobraćaj i 16 novih visokoturističkih autobusa. Iste godine usvojen je predlog za reorganizaciju kompletnog preduzeća, kao i novi Statut koji je i danas na snazi. Poreski obveznik se trenutno nalazi u procesu privatizacije. OPŠTI OPIS POSLOVANJA DRUŠTVA SP LASTA AD BEOGRAD je saobraćajno preduzeće koje u većinskom vlasništvu Republike Srbije, te suštinski predstavlja glavnu kompaniju u okviru grupe povezanih lica čiji je član. Osnovna delatnost Laste je drumski putnički saobraćaj koji se obavlja kroz međunarodni, međugradski, prigradski, gradski, vanlinijski i ugovoreni prevoz, a prateće delatnosti obavljaju se kroz pružanje usluga u turizmu, ugostiteljstvu, trgovini, protektiranju guma, remontu autobusa, servisnim i uslugama tehničkog pregleda. SP Lasta je članica međunarodne organizacije autobuskih prevoznika- EUROLINES. Osnovna delatnost Laste je drumski putnički saobraćaj koji se obavlja kroz linijski, vanlinijski i ugovoreni prevoz. Linijski prevoz putnika je javni prevoz putnika koji se obavlja na određenoj liniji po redu vožnje. Linijski prevoz obuhvata gradski, prigradski, međugradski i međunarodni prevoz. Prateće delatnosti Lasta obavlja kroz pružanje usluga u turizmu, ugostiteljstvu, trgovini, protektiranju guma, servisnim i uslugama tehničkog pregleda. U međunarodnom saobraćaju Lasta održava više od 70 linija i pokriva teritorije Italije, Švajcarske, Belgije, Francuske, Nemačke, Austrije, Holandije, Češke, Slovačke, Danske, Švedske, Slovenije, Hrvatske, Federacije BiH, Crne Gore i Makedonije. Međugradski prevoz se obavlja između naseljenih mesta dve ili više opštine. Lasta pokriva skoro celu teritoriju zemlje, pored redovnih linija, u zimskom i letnjem periodu uvode se sezonski polasci ka većim planinskim i primorskim turističkim centrima. 42

52 Gradski prevoz je linijski prevoz putnika koji se obavlja na teritoriji grada Beograda, odnosno naseljenog mesta. Gradske linije postoje i u Mladenovcu, Aranđelovcu, Smederevu, Smederevskoj Palanci, Inđiji, Obrenovcu i Valjevu. Lasta opslužuje prigradske i lokalne linije na teritoriji grada Beograda. Prigradski autobusi polaze sa autobuske stanice Lasta u Beogradu, sa terminusa na Šumicama i Banovom Brdu. Ugovoreni prevoz putnika SP Lasta obavlja za prevoz radnika privrednih sistema i za prevoz učenika osnovnih i srednjih škola. Vanlinijski prevoz putnika je javni prevoz putnika za koji se uslovi prevoza utvrđuju posebno za svaku vožnju. SP Lasta vrši iznajmljivanje autobusa za sva fizička i pravna lica kojima su vozila potrebna za sopstvene potrebe ili turizam. Ponuda Turističke agencije Lasta zasniva se na organizaciji i realizaciji turističkih aranžmana, letovanja i zimovanja, đačkih i stručnih ekskurzija i sajmova, u zemlji i inostranstvu uz mogućnost posebnog prilagođavanja potrebama i željama korisnika. U Lastinim auto centrima vrši se održavanje i servisiranje vozila, protektiranje auto guma, karoseriranje autobusa, servis WABCO uređaja, pregled i baždarenje tahografa u ovlašćenoj metrološkoj laboratoriji, kao i tehnički pregled vozila. Usluge su namenjene Lastinim poslovnim organizacijama, kao i trećim licima. Protektirnica guma u Smederevskoj Palanci je osnovana godine ugovorom o franšizi sa najpoznatijom firmom za protektiranje guma Bandag. Od osnivanja do danas protektirano je oko pola miliona guma. SP Lasta je lider u drumskom prevozu putnika u Srbiji i Jugoistočnoj Evropi i jedan od vodećih brendova u Srbiji. Postavljanjem visokih standarda u poslovanju i sledeći osnovne vrednosti koje se odnose na sigurnost prevoza, pouzdanost autobusa i kvalitet usluge, kompanija je ostvarila poziciju značajnog i društveno odgovornog partnera. Svest o socijalnoj odgovornosti kao i prosperitet u poslovanju pruža mogućnosti angažovanja u mnogim sportskim, kulturnim, umetničkim i humanitarnim aktivnostima koje su od značaja za celu društvenu zajednicu. Planovi kompanije su usmereni na konsolidaciju, privatizaciju i na dalje širenje kapaciteta, nastavak angažovanja na poslovima vezanim za investiciono održavanje i povećavanje udobnosti i kvaliteta rada u svim segmentima, kao i primenu inovativnih tehnologija, u cilju stalnog poboljšanja kvaliteta usluga korisnicima i unapređenja odgovornosti prema svim učesnicima u saobraćaju. ORGANIZACIONA STRUKTURA PORESKOG OBVEZNIKA SP Lasta Beograd je privredno društvo u čijem sastavu posluju sledeće organizacione celine: - Stručne Službe Društva PROFITNE ORGANIZACIJE - PO Prigradski saobraćaj - PO Srem - PO Valjevo - PO Smederevo - PO S. Palanka - PO MiMS u Beogradu POSLOVNE ORGANIZACIJE - Avala - Mladenovac - Obrenovac - Gradski saobraćaj - Protekt 43

53 - Lasta Bus RADNE JEDINICE - Sopot - Barajevo - Aranđelovac OGRANCI - Lasta Travel Turizam - Lasta ugostiteljstvo i trgovina INFORMACIJE O KADROVSKIM PITANJIMA Pregled broja zaposlenih po PO sa obrazovnom strukturom: 44

54 ANALIZA STRUKTURE BILANSA STANJA ANALIZA STRUKTURE BILANSA STANJA P O Z I C I J A Tekuća godina Prethodna godina Krajnje stanje Početno stanje Struktura 2017 Struktura 2016 Struktura 2015 Lančani index 2017/2016 Lančani index 2016/2015 AKTIVA A. UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! B. STALNA IMOVINA (I do V) 7,824,323 7,867,750 8,269, % 87.45% 88.13% I. NEMATERIJALNA ULAGANJA (1 do 6) 11,404 15,572 22, % 0.17% 0.24% Ulaganja u razvoj 0 8, % 0.09% 0.00% 0.00 #DIV/0! 2. Koncesije, patenti, licence, robne i uslužne marke, 618 1,736 14,446 softver i ostala prava 0.01% 0.02% 0.15% Gudvil % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 4. Ostala nematerijalna imovina 10,786 5,529 8, % 0.06% 0.09% Nematerijalna ulaganja u pripremi % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 6. Avansi za nematerijalna ulaganja % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! II. NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA (1 do 8) 7,785,438 7,824,258 8,216, % 86.97% 87.56% Zemljište 359, , , % 3.99% 3.83% Građevinski objekti 1,981,138 2,001,358 2,066, % 22.25% 22.02% Postrojenja i oprema 5,420,292 5,412,286 5,764, % 60.16% 61.44% Investicione nekretnine % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 5. Ostale nekretnine, postrojenja i oprema 1,035 1,035 1, % 0.01% 0.01% Nekretnine, postrojenja i oprema u pripremi 21,177 20,969 21, % 0.23% 0.23% Ulaganja na tuđim nekretninama, postrojenjima i opremi 0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 8. Avansi za nekretnine, postrojenja i opremu 2,187 29,208 3, % 0.32% 0.04% III. BIOLOŠKA SREDSTVA (1 do 4) % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 1. Šume i višegodišnji zasadi % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 2. Osnovno stado % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 3. Biološka sredstva u pripremi % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 4. Avansi za biološka sredstva % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! IV. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI 27,481 27,920 30,145 (1 do 9) 0.29% 0.31% 0.32% Učešća u kapitalu zavisnih pravnih lica % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 2. Učešća u kapitalu pridruženih pravnih lica i zajedničkih poduhvata 0.00% 0.00% 0.00% Učešća u kapitalu ostalih pravnih lica i druge 3,104 2,353 2,419 hartije od vrednosti raspoložive za prodaju 0.03% 0.03% 0.03% Dugoročni plasmani matičnim i zavisnim pravnim licima 0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 5. Dugoročni plasmani ostalim povezanim licima % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 6. Dugoročni plasmani u zemlji % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 7. Dugoročni plasmani u inostranstvu % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 8. Hartije od vrednosti koje se drže do dospeća % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 9. Ostali dugoročni finansijski plasmani 24,331 25,521 27, % 0.28% 0.29% V. DUGOROČNA POTRAŽIVANJA (1 do 7) % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 1. Potraživanja od matičnog i zavisnih pravnih lica % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 2. Potraživanja od ostalih povezanih lica % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 3. Potraživanja po osnovu prodaje na robni kredit % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 4. Potraživanja za prodaju po ugovorima o finansijskom lizingu 0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 5. Potraživanja po osnovu jemstva % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 6. Sporna i sumnjiva potraživanja % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 7. Ostala dugoročna potraživanja % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! V. ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA , % 0.00% 0.39% #DIV/0! 0.00 G. OBRTNA IMOVINA 1,562,426 1,128,790 1,077, % 12.55% 11.48% I. ZALIHE (1 do 6) 174, , , % 1.90% 1.60% Materijal, rezervni delovi, alat i sitan inventar 151, , , % 1.77% 1.32% Nedovršena proizvodnja i nedovršene usluge % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 3. Gotovi proizvodi % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 4. Roba , % 0.01% 0.08% Stalna sredstva namenjena prodaji % 0.01% 0.01% Plaćeni avansi za zalihe i usluge 21,410 10,702 18, % 0.12% 0.20% II. POTRAŽIVANJA PO OSNOVU PRODAJE 426, , ,625 (1 do 7) 4.54% 3.84% 6.61% Kupci u zemlji - matična i zavisna pravna lica % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 2. Kupci u inostranstvu - matična i zavisna pravna lica 0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 3. Kupci u zemlji - ostala povezana pravna lica 18,530 15,302 14, % 0.17% 0.15% Kupci u inostranstvu - ostala povezana pravna lica 0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 5. Kupci u zemlji 368, , , % 3.36% 5.97%

55 6. Kupci u inostranstvu 39,443 28,123 45, % 0.31% 0.49% Ostala potraživanja po osnovu prodaje % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! III. POTRAŽIVANJA IZ SPECIFIČNIH 2,019 2,019 2,019 POSLOVA 0.02% 0.02% 0.02% IV. DRUGA POTRAŽIVANJA 43,947 71,065 52, % 0.79% 0.56% V. FINANSIJSKA SREDSTVA KOJA SE VREDNUJU PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA 0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! VI. KRATKOROČNI FINANSIJSKI 70, ,506 85,908 PLASMANI (1 DO 5) 0.75% 1.34% 0.92% Kratkoročni krediti i plasmani - matična i zavisna pravna lica 0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 2. Kratkoročni krediti i plasmani - ostala povezana pravna lica 0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 3. Kratkoročnikrediti i zajmovi u zemlji 8,400 40,374 58, % 0.45% 0.62% Kratkoročni krediti i zajmovi u inostranstvu % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 5. Ostali kratkoročni finansijski plasmani 62,029 80,132 27, % 0.89% 0.29% VII. GOTOVINSKI EKVIVALENTI I 535, ,513 56,239 GOTOVINA 5.70% 1.47% 0.60% VIII. POREZ NA DODATU VREDNOST 103,331 44,688 18, % 0.50% 0.20% IX. AKTIVNA VREMENSKA 206, ,148 91,222 RAZGRANIČENJA 2.20% 2.68% 0.97% D. UKUPNA AKTIVA = POSLOVNA 9,386,749 8,996,540 9,383,107 IMOVINA % % % Đ. VANBILANSNA AKTIVA 29,864,704 23,876,055 22,813, % % % P O Z I C I J A Tekuća Prethodna godina godina Krajnje stanje Početno stanje Struktura 2017 Struktura 2016 Struktura 2015 Lančani index 2017Lančani index 2016 PASIVA A. KAPITAL 2,472,991 2,100,778 1,554, % 23.35% 16.57% I. OSNOVNI KAPITAL (1 do 8) 1,983,512 1,983,512 1,983, % 22.05% 21.14% Akcijski kapital 1,983,512 1,983,512 1,983, % 22.05% 21.14% Udeli društva sa ograničenom odgovornošću % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 3. Ulozi % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 4. Državni kapital % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 5. Društveni kapital % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 6. Zadružni udeli % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 7. Emisiona premija % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 8. Ostali osnovni kapital % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! II. UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! III. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! IV. REZERVE 13,133 13,141 13, % 0.15% 0.14% V. REVALORIZACIONE REZERVE PO OSNOVU REVALORIZACIJE NEMATERIJALNE IMOVINE, NEKRETNINA, POSTROJENJA I OPREME 158, , , % 1.77% 1.69% VI. NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTI I DRUGIH KOMPONENTI OSTALOG ,912 SVEOBUHVATNOG REZULTATA 0.00% 0.00% 0.22% #DIV/0! 0.00 VII. NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTI I DRUGIH KOMPONENTI OSTALOG 59,328 67,916 14,816 SVEOBUHVATNOG REZULTATA 0.63% 0.75% 0.16% VIII. NERASPOREĐENI DOBITAK (1+2) 376, , , % 6.90% 5.14% Neraspoređeni dobitak ranijih godina 40, % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 2. Neraspoređeni dobitak tekuće godine 336, , , % 6.90% 5.14% IX. UČEŠĆE BEZ PRAVA KONTROLE % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! X. GUBITAK (1+2) 0 607,220 1,089, % 6.75% 11.61% Gubitak ranijih godina 0 607, , % 6.75% 3.16% Gubitak tekuće godine , % 0.00% 8.45% #DIV/0! 0.00 B. DUGOROČNA REZERVISANJA I 3,079,621 2,800,336 3,280,648 OBAVEZE (I+II) 32.81% 31.13% 34.96% I. DUGOROČNA REZERVISANJA (1 do 6) 321, , , % 3.77% 3.53% Rezervisanja za troškove u garantnom roku % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 2. Rezervisanja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 3. Rezervisanja za troškove restruktuiranja % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 4. Rezervisanja na zaknade i druge beneficije 222, , ,210 zaposlenih 2.37% 2.49% 2.89% Rezervisanja za troškove sudskih sporova 98, ,990 47, % 1.28% 0.50% Ostala dugoročna rezervisanja , % 0.00% 0.14% #DIV/0! 0.00 II. DUGOROČNE OBAVEZE (1 do 8) 2,758,555 2,461,113 2,949, % 27.36% 31.43% Obaveze koje se mogu konvertovati u kapital % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 46

56 2. Obaveze prema matičnim i zavisnim pravnim licima % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 3. Obaveze prema ostalim povezanim pravnim licima % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 4. Obaveze po emitovanim hartijama od vrednosti u periodu dužem od godinu dana 0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 5. Dugoročni krediti i zajmovi u zemlji 1,889,459 1,466,523 2,242, % 16.30% 23.90% Dugoročni krediti i zajmovi u inostranstvu 79, , , % 1.18% 2.27% Obaveze po osnovu finansijskog lizinga 337, , , % 4.09% 5.26% Ostale dugoročne obaveze 451, , % 5.79% 0.00% 0.87 #DIV/0! V. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE 269, , , % 3.34% 3.65% G. KRATKOROČNE OBAVEZE 3,564,538 3,794,758 4,205, % 42.18% 44.82% I. KRATKOROČNE FINANSIJSKE 1,257,378 1,355,904 1,100,933 OBAVEZE (1 do 6) 13.40% 15.07% 11.73% Kratkoročni krediti od matičnih i zavisnih pravnih lica 0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 2. Kratkoročni krediti od ostalih povezanih pravnih lica 0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 3. Kratkoročni krediti i zajmovi u zemlji 60,513 33,213 71, % 0.37% 0.76% Kratkoročni krediti i zajmovi u inostranstvu % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 5. Obaveze po osnovu stalnih sredstava i sredstava obustavljenog poslovanja namenjenih prodaji 0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 6. Ostale kratkoročne finansijske obaveze 1,196,865 1,322,691 1,029, % 14.70% 10.97% II. PRIMLJENI AVANSI, DEPOZITI I 13,306 14,972 25,769 KAUCIJE 0.14% 0.17% 0.27% III. OBAVEZE IZ POSLOVANJA (1 do 7) 1,228,793 1,323,138 1,298, % 14.71% 13.84% Dobavljači - matična i zavisna pravna lica u zemlji % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 2. Dobavljači - matična i zavisna pravna lica u inostranstvu 0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 3. Dobavljači ostala povezana pravna lica u zemlji 5, % 0.00% 0.01% Dobavljači - ostala povezana pravna lica u inostranstvu 0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! 5. Dobavljači u zemlji 1,153,786 1,111,459 1,199, % 12.35% 12.79% Dobavljači u inostranstvu 54, ,147 80, % 2.22% 0.86% Ostale obaveze iz poslovanja 15,068 11,406 17, % 0.13% 0.19% IV. OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE 1,007,892 1,045,411 1,637, % 11.62% 17.45% V. OBAVEZE PO OSNOVU POREZA NA 1,201 2,813 53,710 DODATU VREDNOST 0.01% 0.03% 0.57% VI. OBAVEZE ZA OSTALE POREZE, 3,358 17,090 62,522 DOPRINOSE I DRUGE DAŽBINE 0.04% 0.19% 0.67% VII. PASIVNA VREMENSKA 52,610 35,430 26,157 RAZGRANIČENJA 0.56% 0.39% 0.28% D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA % 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! Đ UKUPNA PASIVA 9,386,749 8,996,540 9,383, % % % E. VANBILANSNA PASIVA 29,864,704 23,876,055 22,813, % % %

57 ANALIZA STRUKTURE BILANSA USPEHA ANALIZA STRUKTURE BILANSA USPEHA P O Z I C I J A Tekuća godina Prethodna godina Struktura 2017 Struktura 2016 Lančani index 2017/2016 PRIHODI IZ REDOVNOG POSLOVANJA A. POSLOVNI PRIHODI (I do IV) 3,635,771 4,350, % % 0.84 I. PRIHODI OD PRODAJE ROBE (1 do 6) 0 28, % 0.65% Prihodi od prodaje robe matičnim i zavisnim pravnim licima na domaćem tržištu % 0.00% #DIV/0! 2. Prihodi od prodaje robe matičnim i zavisnim pravnim licima na inostranom tržištu % 0.00% #DIV/0! 3. Prihodi od prodaje robe ostalim povezanim pravnim licima na domaćem tržištu % 0.00% #DIV/0! 4. Prihodi od prodaje robe ostalim povezanim pravnim licima na inostranom tržištu % 0.00% #DIV/0! 5. Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu 0 28, % 0.65% Prihodi od prodaje robe na inostranom tržištu % 0.00% #DIV/0! II. PRIHODI OD PRODAJE PROIZVODA I USLUGA (1 do 6) 3,587,380 4,276, % 98.28% Prihodi od prodaje gotovih proizvoda i usluga matičnim i zavisnim pravnim licima na domaćem tržištu % 0.00% #DIV/0! 2. Prihodi od prodaje gotovih proizvoda i usluga matičnim i zavisnim pravnim licima na inostranom tržištu % 0.00% #DIV/0! 3. Prihodi od prodaje gotovih proizvoda i usluga ostalim povezanim pravnim licima na domaćem tržištu 103, , % 2.64% Prihodi od prodaje gotovih proizvoda i usluga ostalim povezanim pravnim licima na inostranom tržištu % 0.00% #DIV/0! 5. Prihodi od prodaje gotovih proizvoda i usluga na domaćem tržištu 3,096,377 3,757, % 86.36% Prihodi od prodaje gotovih proizvoda i usluga na inostranom tržištu 387, , % 9.28% 0.96 III. PRIHODI OD PREMIJA, SUBVENCIJA, DOTACIJA, DONACIJA I SL. 30,068 35, % 0.82% 0.84 IV. DRUGI POSLOVNI PRIHODI 18,323 11, % 0.25% 1.65 B. POSLOVNI RASHODI (I-II-III+IV do XI) 3,292,205 3,812, % 87.62% 0.86 I. NABAVNA VREDNOST PRODAJE ROBE 1,047 26, % 0.60% 0.04 II. PRIHODI OD AKTIVIRANJA UČINAKA I ROBE 11,675 14, % 0.34% 0.78 III. POVEĆANJE VREDNOSTI ZALIHA NEDOVRŠENIH GOTOVIH PROIZVODA I NEDOVRŠENIH USLUGA % 0.00% #DIV/0! IV. SMANJENJE VREDNOSTI ZALIHA NEDOVRŠENIH I GOTOVIH PROIZVODA I NEDOVRŠENIH USLUGA % 0.00% #DIV/0! V. TROŠKOVI MATERIJALA 236, , % 6.33% 0.86 VI. TROŠKOVI GORIVA I ENERGIJE 1,125,671 1,200, % 27.60% 0.94 VII. TROŠKOVI ZARADA, NAKNADA ZARADA I OSTALI LIČNI RASHODI 991,111 1,276, % 29.34% 0.78 VIII. TROŠKOVI PROIZVODNIH USLUGA 415, , % 11.12% 0.86 IX. TROŠKOVI AMORTIZACIJE 317, , % 7.40% 0.99 X. TROŠKOVI DUGOROČNIH REZERVISANJA 0 35, % 0.80% 0.00 XI. NEMATERIJALNI TROŠKOVI 216, , % 4.76% 1.04 V. POSLOVNI DOBITAK 343, , % 12.38% 0.64 G. POSLOVNI GUBITAK % 0.00% #DIV/0! D. FINANSIJSKI PRIHODI (I do III) 71,942 2, % 0.06% I. FINANSIJSKI PRIHODI OD POVEZANIH LICA I OSTALI FINANSIJSKI PRIHODI (1 do 4) 1, % 0.00% 1, Finansijski prihodi od matičnih i zavisnih pravnih lica % 0.00% #DIV/0! 2. Finansijski prihodi od ostalih povezanih pravnih lica % 0.00% #DIV/0! 3. Prihodi od učešća u dobitku pridruženih pravnih lica i zajedničkih poduhvata % 0.00% #DIV/0! 4. Ostali finansijski prihodi % 0.00% II. PRIHODI OD KAMATA (OD TREĆIH LICA) 878 1, % 0.03% 0.72 III. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE I POZITIVNI EFEKTI VALUTNE KLAUZULE (PREMA TREĆIM LICIMA) 69,640 1, % 0.03%

58 Đ. FINANSIJSKI RASHODI (I do III) 126, , % 4.66% 0.63 I. FINANSIJSKI RASHODI IZ ODNOSA SA POVEZANIM PRAVNIM LICIMA I OSTALI FINANSIJSKI RASHODI (1 do 4) % 0.01% Finansijski rashodi iz odnosa sa matičnim i zavisnim pravnim licima % 0.01% Finansijski rashodi iz odnosa sa ostalim povezanim pravnim licima % 0.00% #DIV/0! 3. Rashodi od učešća u gubitku pridruženih pravnih lica i zajedničkih poduhvata % 0.00% #DIV/0! 4. Ostali finansijski rashodi % 0.00% #DIV/0! II. RASHODI KAMATA (PREMA TREĆIM LICIMA) 123, , % 3.49% 0.82 III. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE I NEGATIVNI EFEKTI VALUTNE KLAUZULE (PREMA TREĆIM LICIMA) 2,918 50, % 1.17% 0.06 E. DOBITAK IZ FINANSIRANJA % 0.00% #DIV/0! Ž. GUBITAK IZ FINANSIRANJA 54, , % 4.60% 0.27 Z. PRIHODI OD USKLAĐIVANJA VREDNOSTI OSTALE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA 11,753 6, % 0.14% 1.90 I. RASHODI OD USKLAĐIVANJA VREDNOSTI OSTALE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA 18,846 13, % 0.32% 1.36 J. OSTALI PRIHODI 74, , % 4.79% 0.36 K. OSTALI RASHODI 22,133 61, % 1.41% 0.36 XV. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA 333, , % 10.98% 0.70 XVI. GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA % 0.00% #DIV/0! M. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA, EFEKTI PROMENA RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKA GREŠAKA RANIJIH PERIODA 2,848 13, % 0.31% 0.21 N. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA, RASHODI PROMENA RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKA GREŠAKA IZ RANIJIH PERIODA % 0.00% #DIV/0! NJ. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA 336, , % 11.29% 0.69 O. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA % 0.00% #DIV/0! P. POREZ NA DOBITAK % 0.00% #DIV/0! I. PORESKI RASHOD PERIODA % 0.00% #DIV/0! II. ODLOŽENI PORESKI RASHODI PERIODA % 0.00% #DIV/0! III. ODLOŽENI PORESKI PRIHODI PERIODA % 0.00% #DIV/0! R. ISPLAĆENA LIČNA PRIMANJA POSLODAVCA % 0.00% #DIV/0! S. NETO DOBITAK 336, , % 11.29% 0.69 T. NETO GUBITAK % 0.00% #DIV/0! I. NETO GUBITAK KOJI PRIPADA MANJINSKIM ULAGAČIMA % 0.00% #DIV/0! II. NETO GUBITAK KOJI PRIPADA VEĆINSKOM VLASNIKU % 0.00% #DIV/0! III. ZARADA PO AKCIJI % 0.00% #DIV/0! 1. Osnovna zarada po akciji % 0.00% #DIV/0! 2. Umanjena (razvodnjena) zarada po akciji % 0.00% #DIV/0! 49