MODELI ZA PROCENU TROŠKOVA

Transcription

1 MODELI ZA PROCENU TROŠKOVA 1

2 Nivoi procene Model realizacije projekta Opis proceduralnih koraka Budżetsko predviđanje ukupnih troškova Odluka o realizaciji projekta Angażovanje konsultanta sa ciljem da se oceni vrednost investicije i formira ciljni budżet. Proučavanje uticaja poreske politike na projekat. Budżetska procena troškova projekta Studija opravdanosti Analiza istorijskih podataka o sličnim troškovima. Modifikacija i prilagođavanje istorijskih podataka u skladu sa novim informacijama. Priprema budżetske procene troškova za sve faze projekta. podsećanje Okvirni plan troškova i predviđanje cene Idejne skice i rešenja Definisanje osnovnih parametara o eksploataciji objekta. Određivanje diskontne stope i sagledavanje investicije uzimajući u obzir celo njeno trajanje. Merenje količina i detaljni plan troškova Idejni projekat Formiranje detaljne procene troškova za ceo żivotni ciklus projekta. Poređenje pojedinih troškova sa početnim kapitalnim planom troškova. Provera i korigovanje plana troškova Detaljni projekat Inoviranje detaljne procene svih troškova projekta u skladu sa napredovanjem projektovanja. Detaljna procena poreskih i sličnih troškova. Informacije o izgradnji Poređenje planiranih i ostvarenih troškova, kontrola ostvarivanja i korigovanje plana troškova. Predmer i predračun radova Formiranje detaljne informacije za potrebe klijenta o planu plaćanja poreza i administrativnih troškova u vezi sa investicionim projektom. Detaljno planiranje troškova eksploatacije Izgradnja Asistiranje klijentu pri formiranju cash-flow analize i redovno formiranje detaljnih pregleda o investiranju novca, u skladu sa nastajanjem troškova. 2

3 Procena troškova Procena troškova u građevinarstvu Procedura procene troškova Identifikacija posla Proučavanje tehnoloških rešenja i redosleda radova Korišćenje baze podataka Uticaj specifičnih uslova Izbor i primena modela troškova Procena indirektnih troškova Obrazloženje i prezentacija 3

4 Procena troškova u građevinarstvu Određivanje količine resursa neophodnih za postizanje cilja Na osnovu procenjenih troškova i profita sklapa se ugovor Tokom realizacije procene se koriguju u skladu sa stvarnim stanjem Isplate se prilagođavaju stvarnom stanju Uvid u stvarne troškove i poređenje sa planiranim zove se kontrola troškova 4

5 Opšta procedure procene sa stanovišta izvođača radova Upit KONCEPTUALNA (GRUBA) PROCENA Odustajanje (nedobijanje) posla PRELIMINARNA (DETALJNA) PROCENA Ugovaranje DEFINITIVNA (IZVOĐAČKA) PROCENA Realizacija projekta / usklađivanje procene TOTALNA (KONAČNA) PROCENA Selekcija istorijskih podataka 5

6 Osnove procene troškova Procena troškova je pogled unapred na troškove Analiza troškova je pogled unazad na prošle troškove Ove dve aktivnosti su povezane i daju materijal jedna za drugu Veoma je preporučljivo da analizu i procenu rade dva nezavisna tima 6

7 Organizacija procene troškova Uslovi za kvalitetnu procenu troškova raspolaganje informacijama definisanje metodologije i procedure rada definisanje plana rada posedovanja tehnoloških znanja i veština posedovanje hardvera i softvera Što je projekat složeniji potrebno je obezbediti više preduslova 7

8 Procedura procene troškova Identifikacija posla i sistem kodiranja Proučavanje tehnoloških rešenja i redosleda radova Korišćenje i proširivanje baze podataka Uticaj specifičnih uslova za realizaciju projekta Izbor i primena modela troškova Procena indirektnih troškova Obrazloženje i prezentacija 8

9 Identifikacija posla i sistem kodiranja Hijerarhijska struktura Klasifikacija troškova po vrstama radova po tipskim elementima nivoi odgovornosti Kodiranje prati strukturu troškova određivanje broja nivoa kodiranja određivanje formata kodova Postoje standardni načini klasifikacije troškova podržani institucijama i bazama podataka 9

10 Proučavanje tehnoloških rešenja Potrebno poznavanje tehnologije radova Mnogo je jednostavnije proceniti standardnu tehnologiju standardni detalji, materijali i tehnologije obezbeđenje resursa standardno i povoljno ciklično korišćenje tehnologije standardna mehanizacija 10

11 Proučavanje tehnoloških rešenja Uigravanje realizacije radova kod poslova koji se ciklično obavljaju Kod standardnih objekata procenjujemo cenu po nekom parametru (m 2, krevetu, grlu) Kod nestandardnih objekata daje se cene po jedinici mere (brane itd.) Moguća kombinacija strategija 11

12 Proučavanje tehnoloških rešenja Dobro je prilagoditi procenu predviđenom izvođaču i njegovoj tehnologiji i sposobnostima Uzeti u obzir veličinu projekta 12

13 Korišćenje i proširivanje baze podataka Prikupljanje podataka o predviđenim operacijama Ulaz su baze podataka o istraživanju tržišta o istorijskim podacima U svetu postoje programi, knjige i baze podataka za pomoć pri proceni troškova Kod nas postoje zastarele Komgrapove norme i Tanjug-ov bilten 13

14 Korišćenje i proširivanje baze podataka Potrebno je imati i sopstvene baze Dobro je imati svedene podatke po nekom parametru standardnog objekta Ako nemamo dovoljno detaljni projekat ili nemamo normative, moramo koristiti i specifične istorijske podatke Veoma je korisno prikupiti ponude podizvođača i isporučilaca 14

15 Uticaj specifičnih uslova za realizaciju projekta Uticaj inflacije Značajan i kod malih inflacija (3%-5%) Klizna skala uticaj različitih komponenti na osnovu statističke verifikacija odnos a i zavisi od strukture cene objekta C = M C a M a R O + a R + O a 4 15

16 Uticaj specifičnih uslova za realizaciju projekta Neplanirano povećanje troškova loš kvalitet projekta neobučenost radne snage propusti podizvođača i dobavljača iznenadne promene zakonske i tehničke regulative nedovoljno poznavanje propisa nagle promene cena loše prethodne analize izvorišta materijala geologija i istražni radovi postojeće podzemne instalacije 16

17 Uticaj specifičnih uslova za realizaciju projekta Prema ugovoru, obično se zna na čiji teret padaju ovi troškovi viša sila - investitor opravdano povećanje troškova - investitor propusti izvođača i podizvođača - izvođač Postoje uobičajeni problemi na nekim tržištima (carine itd.) Postoje poslovi i mesta malog rizika (stalni investitori i podizvođači) 17

18 Izbor i primena modela troškova Gruba (preliminarna) procena Elementarni model Parametarski (regresioni) model Detaljni model Model troškovno značajnih pozicija 18

19 Gruba (preliminarna) procena Prosečna cena prema predviđenom kapacitetu zapremini površini proizvodnji Tačnost ±25%-30% Primerena malom broju podataka Primerena standardizovanim objektima Korekcija prema dodatnim uticajima 19

20 Elementarni model Za komplikovane objekte Podela objekta na elemente operacioni blok stacionar servisni deo laboratorija... Tačnost ±20% Primerena malom broju podataka Potrebna dobra baza istorijskih podataka 20

21 No. Opis elementa USD/m2 % 1. Konstrukcija objekta 1.1 Šipovi i fundamentna ploča, uklj. iskop % 1.2 Bet.konstrukcija objekta livena na licu mesta % 1.3 Zidanje i malterisanje pregradnih zidova % 1.4 Hidro-izolacija unutar objekta % 1.5 Izrada krova (konstrukcija i pokrivanje) % 1.6 Fasada, prozori i spoljna vrata % Elementarni model Elementarna analiza troškova za administrativni objekat na ruskom trżištu 1.7 Unutrašnja vrata % 1.8 Sistem odvodnjavanja vode sa objekta % 1.9 Stepenišne ograde i fiksna met. galanterija % 2. Unutrašnje oblaganje 2.1 Obrada podova % 2.2 Obrada plafona % 2.3 Obrada zidova % 3. Instalaterski radovi 3.1 Grejanje i toplotna podstanica % 3.2 Vodovod i kanalizacija % 3.3 Sanitarna oprema % 3.4 Ventilacija % 3.5 Elektrika (jaka struja) % 3.6 Veze i signalizacija (slaba struja) % 4. Tehnološka oprema 4.1 Kuhinja % 4.2 Sauna % 5. Pokretna oprema (nameštaj i zelenilo) % 6. Projektovanje (tehnički i radni projekat) % 7. Organizacija gradilišta i upravljanje projektom % 8. Osiguranje objekta i gradilišta % UKUPNO % 21

22 Parametarski (regresioni) model Dosta vezan za matematički aparat Potrebni istorijski podaci Obazriva primena Mogući modeli: linearni stepeni eksponencijalni logaritamski Na osnovu istorijskih podataka bira se model 22

23 Parametarski (regresioni) model 23

24 Parametarski (regresioni) model 24

25 Detaljni model Primeren završenoj projektnoj dokumentaciji Posledica predmera Koriste se norme Koriste se podaci sa tržišta Veoma korisno korišćenje standardnih normi Statistika jako pomaže pri povećanju tačnosti ovog modela Tačnost ±5%-10% 25

26 Detaljni model 26

27 Detaljni model 27

28 Model troškovno značajnih pozicija Standardno je da 20% pozicija nosi 80% troškova Za neke objekte (pogotovo niskogradnja) ova razlika je još veća Ako dobro odredimo značajne stavke, procena može biti veoma precizna (±8%) Pogodna metoda za utvrđivanje klizne skale 28

29 Model troškovno značajnih pozicija 29

30 Procena indirektnih troškova Ne pojavljuju se u predmeru Neophodni su Primer administracija profit troškovi marketinga i akvizicije posla troškovi komunikacije osiguranje i deo carina iznajmljivanje i korišćenje objekata bankarske obaveze uklanjanje otpadnog i nepotrebnog materijala... 30

31 Obrazloženje i prezentacija Može biti veoma važna za dobijanje posla Primerena čitaocu Pregledni uvod Završna rekapitulacija Estetski privlačna Tehnički kvalitetna Veoma važan vid reklame Mogućnost brzog prilagođavanja toku događaja i željama investitora 31

32 Pregled Procena troškova u građevinarstvu Procedura procene troškova Identifikacija posla Proučavanje tehnoloških rešenja i redosleda radova Korišćenje baze podataka Uticaj specifičnih uslova Izbor i primena modela troškova Procena indirektnih troškova Obrazloženje i prezentacija 32

33 LIST OF RISKS IMPACT on No. RISK COST TIME QUALITY General market risks 1 Political risks in Serbia 0,68 0,68 0,42 2 Domestic market financial risk 0,68 0,70 0,45 3 Legal risk in Serbia 0,60 0,62 0,37 4 Corruption 0,76 0,73 0,56 Risks in Feasibility and Design phase Uticaji rizika na parametre uspešnosti projekata infrastrukture u Srbiji 5 Inadequate initial surveys conducted 0,71 0,69 0,50 6 Inadequate Terms of Reference 0,68 0,66 0,57 7 Design contract issues 0,60 0,57 0,47 8 Design company organizational issues 0,58 0,57 0,49 9 Design technology issues 0,55 0,53 0,53 10 Inadequate control from customer in design phase 0,68 0,60 0,62 Risks in Construction phase 11 Unforseen ground conditions 0,66 0,66 0,45 12 Design defects (incl. BoQ) 0,78 0,70 0,60 13 Contractual issues 0,69 0,61 0,49 14 Contractor company organizational issues 0,61 0,66 0,63 15 Construction technology issues 0,57 0,58 0,60 16 Resource issues 0,54 0,54 0,53 17 Bad quality of materials 0,47 0,45 0,58 18 Lack of financial resources for project realization 0,75 0,81 0,68 19 Lack of control and support from the Engineer, Engineer's incompetence 0,59 0,58 0,64 20 Expropriation problems 0,71 0,73 0,37 21 Unforeseen extremely adverse climatic conditions 0,37 0,42 0,38 22 Accidents on site 0,42 0,39 0,31 23 Force Majeure 0,34 0,36 0,29 33