BANKA NDËRKOMBËTARE TREGTARE SH.A

Transcription

1 BANKA NDËRKOMBËTARE TREGTARE SH.A Publikimi iinformacionit sipas rregullores PËR KËRKESAT MINIMALE TË PUBLIKIMIT TË INFORMACIONIT NGA BANKAT DHE DEGËT E BANKAVE TË HUAJA (bazuar në kërkesat e rregullores Nr. 60, datë , ndryshuar me vendimin nr. 25, datë të Këshillit Drejtues tëbankës së Shqipërisë Për periudhën e mbyllur Shtator 2017 Publikuar më:27 Nëntor 2017 P a g e 1 39

2 Përmbajtja 1. Informacion i përgjithshëm mbi bankën Informacion i përgjithshëm mbi degët e bankave të huaja Informacion mbi strukturën e organizmit, të administrimit dhe të funksionimit të bankës dhe degës së bankës së huaj, duke përfshirë njësitë e saj funksionale dhe administrative, funksionet e tyre dhe marrëdhëniet raportuese dhe kontrolluese Informacion mbi administrimin e bankës Struktura e organeve Drejtuese të Bankës Ndërkombëtare Tregtare Asambleja e Aksionerëve Këshilli Drejtues Drejtoria e Përgjithshme Komiteti i Kontrollit Kualifikimet dhe përvoja e Anëtarëve të këshillit Drejtues Kualifikimet dhe përvoja e Anëtarëve të Komitetit të Kontrollit Drejtoria e përgjithshme Informacion mbi Aktivitetet e Bankave Informacion mbi filialet e bankave dhe sipërmarrjet në të cilat bankat janë aksionere kryesore Informacion mbi sipërmarrjet mëmë dhe sipërmarrjet aksionere kryesore në banka Informacion i degës së bankës së huaj lidhur me bankën- mëmë Bilanci kontabël, pasqyra e të ardhurave dhe shpenzimeve dhe në veçanti tregues të rentabilitetit Tregues të rentabilitetit të bankës Kapitali rregullator për mbulimin e rreziqeve të kredisë Mjaftueshmëria e kapitalit Informacion i përgjithshëm cilësor për ekspozimin ndaj rreziqeve Rreziku i kredisë: Informacion i përgjithshëm Rreziku i kredisë: Informacion për portofolin e kredisë sipas metodës standard Teknikat e zbutjes së rrezikut Rreziku i kredisë së kundërpartisë Titullzimi Rreziqet e tregut: Informacion i përgjithshëm Rreziku Operacional Ekspozimet në instrumenta të kapitalit; informacion mbi pozicionet e përfshira në librin e bankës Rreziku i normës së interesit në librin e bankës Rreziku i Likuiditetit Depozita ekuivalente e kapitalit të degës së bankës së huaj Matja dhe kontrolli i kufijve të rrezikut të degës së bankës së huaj Politika e shpërblimit Format edhe elementët e shpërblimit për Këshillin Drejtues dhe Drejtorët Ekzekutivë (çdo vit) Politikat kontabël Bazat e përgatitjes së pasqyrave financiare P a g e 2 39

3 1. Informacion i përgjithshëm mbi bankën Banka Ndërkombëtare Tregtare sh.a është një bankë e nivelit të dytë e cila është themeluar më 13/02/1996 dhe mban numrin unik të identifikimit të subjektit J E. Ajo është licensuar nga Banka e Shqipërisë me Liçensën nr. 09, datë për të vepruar si bankë në Republikën e Shqipërisë në mbështetje të ligjit Nr. 8075, datë Për Sistemin Bankar në Republikën e Shqipërisë dhe ligjit Nr. 8076, datë Për Bankën e Shqipërisë i ndryshuar. Emri i subjektit Forma Ligjore Zyra qëndrore e Shoqërisë NUIS Data e themelimit Kapitali ,00 Vlera e Kapitalit të shlyer Numri i aksioneve ,00 Vlera nominale 100,00 Banka Ndërkombëtare Tregtare Shoqëri Aksionare Tiranë, Njësia Bashkiake Nr. 2, rruga Murat Toptani, Qendra e Biznesit Eurocol Nr.14 J E Aksioner i vetëm: ICB Financial Group Holdings, shoqëri me përgjegjësi të kufizuar me seli në Schulhausstrasse Schindellegi, Zvicër mbajtës i 100% të aksioneve. Banka Ndërkombëtare Tregtare sh.a është pjesë e grupit ndërkombëtar financiar ICB Financial Group Holdings të shtrirë në Evropë në Zvicër, Britaninë e Madhe dhe në Malajzi. ICB Financial Group Holdings ka strukturën si më poshtë: Nr. Emri % 1. Daim Limited Josephine Premla Sivaretnam ICB Financial Group Holdings A.G. 10 (Aksione thesari) 4. Tee Kim Chan TD Direct Investing Nominees (Europe) Ltd * TOTAL Informacion i përgjithshëm mbi degët e bankave të huaja Jo e aplikueshme (N/A P a g e 3 39

4 3. Informacion mbi strukturën e organizimit, të administrimit dhe të funksionimit të bankës dhe degës së bankës së huaj, duke përfshirë njësitë e saj funksionale dhe administrative, funksionet e tyre dhe marrëdhëniet raportuese dhe kontrolluese. P a g e 4 39

5 3.1 Informacion mbi administrimin e bankës Banka Ndërkombëtare Tregtare sh.a ushtron aktivitetin e saj nëpërmjet Drejtorisë së Përgjithshme në Tiranë dhe zotëron një rrjet prej 5 degësh nga të cilat 3 degë operojnë në Tiranë, 1 degë në Fier dhe 1 degë në Durrës. Numri total i punonjësve deri më 30 Shtator 2017 është Struktura e organeve Drejtuese të Bankës Ndërkombëtare Tregtare Banka organizohet si më poshtë: 1) Asambleja e Aksionerëve 2) Këshilli Drejtues 3) Drejtorët Ekzekutivë 4) Komiteti i Kontrollit Asambleja e Aksionerëve Asambleja e Aksionerëve është organi më i lartë suprem vendim-marrës i Bankës dhe përbëhet nga të gjithë aksionerët e Bankës. Asambleja e Aksionerëve është e Zakonshme ose Jashtëzakonshme. Asambleja e Aksionerëve përbëhet nga të gjitha vendimet që lidhen me çështjet që janë në kompetencat e saj në përputhje me ligjin dhe statutin e bankës përveç atyre vendimeve që merren posaçërisht nga Asambleja e Jashtëzakonshme e Aksionerëve. Asambleja e Aksionerëve i bën të ditura vendimet e saj me vendim, i cili është detyrues për organet kolektive apo individuale të Bankës. Asambleja e Jashtëzakonshme e Aksionerëve merr vendim me shumicen e ¾ (tre të katërtave) të aksionerëve, të pranishëm apo të përfaqësuar si më poshtë: Të miratojë ndryshimet në statutin e bankës Të miratojë pasqyrat financiare, raportet e ecurisë dhe buxhetin Të emërojë anëtarët e Këshillit Drejtues Të shkarkojë anëtarët e Këshillit Drejtues Të përcaktojë shpërblimin e anëtareve të Këshillit Drejtues Të emërojë anëtarët e Komitetit të Kontrollit Të emërojë ekspertin kontabël të autorizuar Të miratojë zvogëlimin dhe zmadhimin e kapitalit Këshilli Drejtues Këshilli Drejtues administron Veprimatrinë Tregtare dhe aktivitetin e Bankës dhe është përgjegjës për formulimin dhe zbatimin e politikave si dhe për mbikqyrjen e aktivitetit të Bankës. Këshilli Drejtues i Bankës përbëhet nga 5 (pesë) anëtarë. Anëtarët e Këshillit Drejtues emërohen nga Asambleja e Përgjithshme e Aksionarëve, për një periudhë 4 (katër) vjeçare dhe kanë të drejtë të rizgjidhen për të njëjtin mandat, pa kufizim. Anëtarët e Komitetit të Kontrollit mund të jenë anëtarë të Këshillit Drejtues. Këshilli Drejtues është organi mbikqyrës dhe vendim marrës, përgjegjës: P a g e 5 39

6 Të ofrojë drejtim strategjik për Bankën; të emërojë Drejtorin e Përgjithshëm dhe të sigurojë planifikimin e procesit. Të adoptojë plane strategjike. Të kontribuojë në vendosjen e aftësive dhe ekspertizës, kontakteve, burimeve dhe eksperiencave për të lejuar bankën të maturohet dhe të arrijë performancën optimale. Të mbajë në kontroll të plotë dhe efektive bankën dhe monitoron Menaxhimin në përmbushjen e planeve dhe strategjive të Bordit. Të rishikojë integritetin e pasqyrave financiare dhe të gjithë informacionin lidhur me të. Të vendosë politikën dhe proçeset për të siguruar integritetin e menaxhimit të riskut të Kompanisë dhe procedurave të brendshme të kontrollit. Të sigurojë implementim të duhur për sistemet e duhura të kontrollit të brenshëm të cilat janë dizenjuar për të dhënë siguri të arsyeshme, por jo absolute, për besueshmërinë e pasqyrave financiare. Të sigurojë që Kompania të jetë në përputhje me të gjitha ligjet, rregulloret dhe kodet e përshtatshme të praktikës së biznesit dhe siguron që komunikimi tek aksioneri dhe grupet përkatëse të interesit (të brenshëm dhe të jashtëm) të jetë i hapur, i menjëhershëm dhe thelbi të mbizotërojë mbi formën. Të sigurojë politikën e komunikimeve të Kompanisë. Të sigurojë që çdo cështje e biznesit të veçantë e përfshirë në Njoftimin e Mbledhjes së Përgjithshme Drejtoria e Përgjithshme Drejtori i Përgjithshëm drejton dhe përfaqëson ligjërisht Bankën. Ai drejton administrimin e përditshëm të bankës, në mënyrë të përgjithshme dhe/apo specifike, dhe është përgjegjës ndaj Këshillit Drejtues për zbatimin e vendimeve të tij dhe mbikqyr zbatimin e të gjitha akteve të Këshillit Drejtues. Drejtori i Përgjithshëm përfshihet në të gjitha çështjet që përfshihen në politikat bazë të administrimit si dhe në çështje të tjera të rendësisë së veçantë. Drejtori i Përgjithshëm ka të drejtë të nxjerrë udhëzime të drejtpërdrejta për të gjithë personelin. Ai ka të drejtë: Të nënshkruajë çdo akt në lidhje me veprimtarinë e Bankës si dhe të zbatojë çdo akt të vulosur me vulën e Bankës përveç rasteve kur nënshkrimi dhe zbatimi i aktit në fjalë është deleguar shprehimisht nga Këshillit Drejtues te drejtuesit e tjerë ekzekutive ose agjentët e Bankës. Të përfaqësojë Bankën si në proçedurat gjyqësore ashtu edhe në ato jashtëgjyqësore. Është autorizuar të krijojë komitete ekzekutive për të trajtuar çështje që i përkasin disa departamenteve të bankës. Objekti, përbërja dhe kompetencat specifike të komitetit ekzekutiv përcaktohet nga Drejtori i Përgjithshëm me miratim Të Këshillit Drejtues. Të kryejë detyra të tjera të përcaktuara herë pas herë nga Këshillit Drejtues dhe mundet që përgjatë veprimtarisë normale të Bankës të delegojë të gjitha ose pjesërisht kompetencat e tij drejtuesve të tjerë ekzekutiv të bankës. Të raportojë përpara Këshillit Drejtues jo më pak se një herë në 3 (tre) muaj. Brenda 3 (tre) muajve nga mbyllja e vitit financiar Të paraqesë në Këshillit Drejtues bilancin vjetor dhe në rast se është e nevojshme edhe bilanc të konsoliduar. P a g e 6 39

7 3.2.4 Komiteti i Kontrollit Komiteti i Kontrollit përbëhet nga tre anëtarë që emërohen nga Asambleja e Aksionerëve dhe ka këto detyra: Kontrollon dhe mbikqyr procedurat kontabël dhe të kontrollit të brendshëm të bankës, duke përfshirë procedurat e vendosura nga Banka e Shqipërisë, si dhe mbikqyr zbatimin e ketyre procedurave dhe kontrollon llogaritë bankare dhe regjistrimet përkatëse; Kontrollon zbatimin e regulloreve e të akteve të tjera dhe i raporton Këshillit Drejtues të Bankës; Jep mendime për të gjitha problemet që i kërkohen nga Këshilli Drejtues i Bankës. 3.3 Kualifikimet dhe përvoja e Anëtarëve të këshillit Drejtues Lim Teong Liat - Kryetar i Këshillit Drejtues, Anëtar i Komitetit të Kontrollit (Anëtar i Pavarur) Z. Lim Teong Liat është Kryetar i Këshillit Drejtues i Bankës Ndërkombëtare Tregtare sh.a që nga si dhe Anëtar i Komitetit të Kontrollit që nga periudha Ai ka një përvojë të pasur në industrinë bankare si Drejtues, Anëtar i Këshillit Drejtues dhe Kryetar i Komitetit të Auditit dhe Menaxhimit të Riskut. Pas diplomimit në një nga Institucionet më prestigjoze të kontabilitetit në botë Instituti i Kontabilistëve të Miratuar në Angli dhe Uells (ICAEW) në vitin 1978, ai filloi punë si Auditor i Lartë në kompaninë Ernest & Young, Malajzi në vitin 1979 dhe më pas vijoi të mbante pozicione menaxheriale në banka të ndryshme ne funksionin e Kontrollit të brendshëm në Bankën Standart Charter, Malajzi ku u rrit profesionalisht dhe vazhdoi të mbante pozicione drejtuese deri më Në vitin 1994 deri në 1997 ai ka qenë Menaxher i Përgjithshëm i Operacioneve në kompaninë Hong Leong Finance Berhad, Malajzi dhe nga periudha 1997 deri në 2001 ka qenë Menaxher i Përgjithshëm po në të njëjtën kompani. Më pas nga vitit ka qenë Drejtor i Pavarur i Kontrollit dhe i Rrezikut në Bankën Alliance Malajzi, më pas në periudhën ka shërbyer si Drejtor i Pavarur i ICB Financial Group Holding AG (ICBFGH). Hashimah Ismail Anëtare e Këshillit Drejtues (Anëtar i Pavarur) Znj. Hashimah Ismail është emëruar Anëtare e Këshillit Drejtues që prej vitit Ajo ka një përvojë të pasur në fushën e Jurisprudencës. Pasi është diplomuar për Drejtësi në Universitetin Malaya në vitin 1985 në Malajzi ajo ka filluar përvojën e saj të parë profesionale si Asistente ligjore në firmën e avokatisë Messrs. K. Balasundaran & Co. Në vitin 2000 është promovuar si Drejtuese Ekzekutive në kompaninë Alor Setar Securities Sdn Bhd. Në vitin 2002 vazhdoi karrierën e saj në rolin e Drejtueses Ekzekutive në kompaninë Kulalu Lumpur City Securities Sdn Bhd, gjithashtu në të njëjtin vit është emëruar edhe Kryetare e Këshillit Drejtues të Kompanisë Changkat Kiara Sdmn Bhd. Sivagukan Thambirajah Anëtar i Këshillit Drejtues (Anëtar i Jo- i Pavarur) Z. Sivagukan Thambirajah mban pozicionin e Drejtorit të Përgjithshëm të ICB Global Management dhe është emëruar anëtar jo i pavarur i Këshillit Drejtues të Bankës Ndërkombëtare Tregtare që prej vitit Në vitin 1997 është diplomuar në degën Analizë/Menaxhim i Pronës në Universitetin e Teknologjisë Malajzi. Në vitin 2006 është aprovuar si kontabilist i miratuar dhe është pranuar si Anëtar i Institutit Malajzian të Kontabilistëve dhe në vitin 2010 është pranuar si Anëtar i Shoqatës së Kontabilistëve të Miratuar (ACCA). Ai ka një përvojë pune 12 vjeçare kryesisht në Menaxhim Finance. Karrierën e tij e ka filluar si Specialist në Vlerësimin dhe Menaxhimin e Pronave në kompaninë Jones Lang Wooton, Kulala P a g e 7 39

8 lumpur dhe në vitin 2002 deri në 2006 është punësuar si Auditor i Lartë në kompaninë Ernest & Young. Në vitin 2006, filloi eksperiencën e tij si Zëvendës Drejtor Finance në kompaninë ICB global Management Sdn Bhd, ku nga viti 2012 u promovua në rolin e Drejtorit të Financës në nivel grupi. Lee Ooi Kim - Anëtare e Këshillit Drejtues (Anëtar i Pavarur) Znj. Lee Ooi Kim është emëruar Anëtare e Këshillit Drejtues që prej vitit Në vitin 1977 Znj. Kim është diplomuar për Edukim në Universitetin Malaya në Malajzi dhe në vitin 1987 ka marrë diplomë Master në Edukim në Universitetin e Kalifornisë, Los Angeles, SHBA. Përvojën e saj profesionale e ka filluar në vitin 1977 si Asistent Drejtor i Arsimit në Ministrinë e Arsimit, Malajzi. Në vitin 1997 filloi si Drejtor Ekzekutiv në kompaninë ShareWorks Sdn Bhd. Znj. Kim ka një përvojë të larmishme si anëtare dhe kryetare e Këshillit Drejtues në kompani të ndryshme. Nga viti 1999 deri në Maj 2007 ka mbajtur rolin si Kryetare Jo/ekzekutive në IC Banka a.a. Republika Çeke dhe në vitin 2010 deri më 2013 ka mbajtur pozicionin Drejtor Jo-I pavarur në kompaninë Berger International Ltd. Singapore. 3.4 Kualifikimet dhe përvoja e Anëtarëve të Komitetit të Kontrollit Peter Choo Kryetar i Komitetit të Kontrollit (I pavarur) Z. Peter Choo është emëruar si Kryetar i Komitetit të Kontrollit që prej vitit Në vitin 1972 ai u pranua si Anëtar nga Instituti i Bankierëve në Mbretërinë e Bashkuar dhe në vitin 1977 u pranua si Anëtar nga Shoqata e Kontabilistëve të Miratuar e regjistruar në Dhomën Mbretërore, në Mbretërinë e Bashkuar dhe në vitin 1982 mori çertifikatën si Anëtar i kësaj shoqate. Gjithashtu, në vitin 2001 u pranua si Kontabilist i Miratuar nga Instituti i Kontabilistëve të Miratuar në Malajzi. Përvojën e tij të parë të punës e filloi pranë kompanisë Malayan Banking Berhad për vitet dhe më pas filloi si Auditor i lartë pranë kompanisë Manafiah Raslan & Mohd për periudhën Z. Peter Choo karrierën e tij e ndertoi pranë bankës Hong Leong gjatë periudhës 1978 deri më 2001 ku si fillim mbajti pozicionin Auditor i Brendshëm dhe gjatë kësaj periudhe ka mbajtur pozicione të ndryshme menaxheriale në funksione të ndryshme të bankës deri sa u promovua si Menaxher i Përgjithshëm në Departamentin e Kredisë dhe mbajti këtë pozicion deri sa doli në pension. Pas daljes në pension ai u emërua Anëtar i Komitetit të Kontrollit në bankën ICB Bumiputera PT. Tbk për periudhën Osvelda Qafa Anëtare e Komitetit të Kontrollit (E pavarur) Znj. Osvelda Qafa është emëruar Anëtare e Komitetit të Kontrollit (e pavarur) më Znj. Osvelda ka përfunduar studimet pranë Universitetit të Tiranës, në degën financë-kontabilitet në periudhën Me pas ka ndjekur çertifikime të ndryshme, në periudhën është pranuar si Kontabiliste dhe Auditore e çertifikuar në Mbretërinë e Bashkuar, ACCA, më pas në periduhën është pranuar Anëtare e Shoqatës së Thesarit për Korporata në Mbretërinë e Bashkuar, AMCT. Në vitin 2011 është çertifikuar si Kontabiliste dhe Auditore në Shqipëri nga IEKA. Gjithashtu, duke filluar nga vitit 2004 është ne ndjekje të CFA-s. Përvojën e saj të punës e ka filluar pranë Deloitte & Touche Albania si Auditore e lartë në periudhën Në vitin 2003 ka filluar karrierën e saj në rolin e Drejtoreshës së Përgjithshme të Financës pranë Raiffeisen Bank Kosovë deri më Duke filluar nga viti 2009 e në vazhdim mban pozicionin si Drejtoreshë e Përgjithshme e Financës pranë kompanisë Univers- Alb sh.a. P a g e 8 39

9 3.5 Drejtoria e përgjithshme Gideon van den Broek Drejtor i Përgjithshëm i Bankës Ndërkombëtare Tregtare sh.a Z. Gideon van den Broek, Drejtor i Përgjithshëm i Bankës Ndërkombëtare Tregtare, aktiv në industrinë bankare duke filluar nga viti Karrierën e tij e ka filluar në bankën ABN AMRO ku punoi në segmentin e biznesit në shërbimet e transaksioneve globale, dhe në vitin 2001 filloi përvojën e tij pranë Citigroup, ku ka mbajtur role të ndryshme (në funksionet e Shitjeve, Produkteve dhe Marketingut) në nivel rajonal si dhe në shtete të ndryshme si Belgjikë, Hungari dhe Gjermani. Para se të emërohej Drejtor i Përgjithshëm në Shqipëri ai ishte i punësuar si Menaxher i Zhvillimit të Biznesit pranë kompanisë Fullerton Financial Holdings Dunia Finance në Dubai, Emiratet e Bashkuara Arabe dhe gjithashtu ishte Menaxher i Lartë në Kompaninë e Konsulencës Bearingpoint. Ai ka zhvilluar eksperiencën e tij në funksione të ndryshme si Marketing strategjik, Financë, Menaxhimi i Produkteve, Menaxhimi i Kanaleve, Segmentimi i Klientëve, Zhvillimi i Biznesit, Transformimi i Organizatës dhe Menaxhimi i Rrezikut. Z. Gideon mban dy diploma Bachelor përkatësisht në Menaxhimin e Informacionit pranë Universitetit Hogeschool Maastricht, Mbretëria e Vëndeve të Ulëta dhe në Ekonomik për Biznes pranë Universitetit Hogeschool Breda, Mbretëria e Vëndeve të Ulëta. Gjithashtu, Z. Gideon është diplomuar në studimet Master për Administrim Biznes në Universitetin e Karolinës Perëndimore (Western Carolina University, Cullowhee), Karolina e Veriut, SHBA. 4. Informacion mbi Aktivitetet e Bankave Objekti i veprimtarisë së Bankës është ushtrimi i çdo lloj veprimtarie bankare dhe financiare si dhe të veprimtarive të tjera të lidhura me këto, në përputhje me legjislacionin në fuqi dhe sipas ndryshimeve të këtij legjislacioni, të bëra herë pas here ", subjekt i liçensimit nga Banka e Shqipërisë (autoriteti rregullator përkatës) si më poshtë: 1) Të gjitha format e kredidhënies, duke përfshirë edhe kredinë konsumatore dhe kredinë hipotekore; 2) Faktoringun dhe financimin e transaksioneve tregtare; 3) Qiranë Financiare; 4) Të gjitha shërbimet e pagesave dhe të transferimit të parave; 5) Tregtimin për llogari të saj ose për llogari të klientëve, qoftë dhe në një këmbim valutor, në një treg të vetorganizuar (OTC) ose ndryshe, si më poshtë: i. Instrumente të tregut të parasë (çeqe, dëftesa, çertifikata të depozitave etj.) ii. Këmbim valutor iii. Instrumente të këmbimeve valutore dhe instrumente për vlerësimin e normës së interesit, duke përfshirë këtu produkte të tilla, si marrëveshje sëap dhe marrëveshje që përcaktojnë vlerën e interesit në të ardhmen. 6) Shërbimet këshilluese, ndërmjetëse dhe shërbime të tjera ndihmëse për të gjitha veprimtaritë në pikat 2 deri 5 si më sipër. 7) Emëtimin dhe administrimin e instrumenteve të pagesës (të tillla si kartat e krediti dhe të debitit, çeqet e udhëtarit dhe çeqet bankare, kartat e pagesës dhe pagesat me celular) etj, përfshirë emëtimin e parasë elektronike. 8) Ofrimin e garancive dhe marrjen e angazhimeve; 9) Tregtimin për llogari të saj, qoftë dhe në këmbim valuator, në një treg të vetorganizuar (OTC) ose ndryshe, të letrave me vlerë të trasnferueshme. P a g e 9 39

10 5. Informacion mbi filialet e bankave dhe sipërmarrjet në të cilat bankat janë aksionere kryesore Jo e aplikueshme N/A 6. Informacion mbi sipërmarrjet mëmë dhe sipërmarrjet aksionere kryesore në banka Jo e aplikueshme N/A 7. Informacion i degës së bankës së huaj lidhur me bankën- mëmë Jo e aplikueshme N/A 8. Bilanci kontabël, pasqyra e të ardhurave dhe shpenzimeve dhe në veçanti tregues të rentabilitetit AKTIVET (ne`000 Leke) Më 30 shtator 2017 Më 31 dhjetor 2016 Arka dhe Banka Qëndrore 1,092,802 1,109,772 Bono Thesari të mbajtura deri në maturim 209, ,594 Hua dhe llogari me bankat 1,120, ,832 Bonde Qeveritare 3,084,945 3,399,177 Hua dhe paradhënie për klientët, neto 3,978,514 3,760,411 Aktive të qëndrueshme të trupëzuara dhe të patrupëzuara 248, ,693 Prona të përfituara nga procese ligjore 160, ,630 Aktive të tjera 35,338 35,325 TOTALI I AKTIVEVE 9,930,419 9,801,434 DETYRIMET DHE KAPITALI Detyrimet Detyrimet ndaj bankave 952, ,731 Depozitat e klientëve 7,747,572 7,534,310 Fonde rezervë 60,921 53,247 Detyrime të tjera 25,331 56,589 Totali i detyrimeve 8,786,149 8,586,877 Kapitali P a g e 10 39

11 Kapitali i paguar i regjistruar 1,307,523 1,307,523 Rezervat e kapitalit 177, ,376 Rezerva e rivlerësimit (85,169) (14,129) Humbja e akumuluar (256,214) (204,290) Humbja neto e vitit 755 (51,923) Totali i kapitalit 1,144,270 1,214,557 Totali i detyrimeve dhe kapitalit 9,930,419 9,801,434 Pasqyra e të ardhurave dhe Shpenzimeve Pasqyra e të ardhurave dhe shpenzimeve (ne`000 Leke) 30 shtator shtator 2016 Të ardhura nga interesat 334, ,968 Shpenzime interesi (96,614) (113,490) TË ARDHURAT NETO NGA INTERESAT 237, ,477 Të ardhura nga komisionet, neto 24,509 22,069 Të ardhura /(shpenzime) tëtjera, neto 941 1,314 Fitimi nga veprimtaria valutore, neto 6,433 5,551 TË ARDHURA OPERATIVE 269, ,412 Shpenzime personeli (110,617) (111,596) Taksa (1,466) (1,687) Shpenzime të tjera operative (132,436) (132,172) SHPENZIMET OPERATIVE (244,520) (245,455) TË ARDHURA NGA AKTIVITETI PËR PARA PROVIZIONEVE 24,815 19,957 Shpenzime për rivleresim asete të marra në pronësi (1,390) - Shpenzime amortizimi dhe zhvlerësimi (16,944) (19,105) Shpenzime/rimarrje provizioni për humbje nga huate (5,726) (33,899) FITIMI PARA TATIMIT 755 (33,047) Tatimi mbi fitimin - - HUMBJA NETO 755 (33,047) Të ardhura neto nga interesat P a g e 11 39

12 (ne`000 Leke) Më 30 shtator 2017 Më 30 shtator 2016 Të ardhura nga interesat nga veprimet me klientët 208, ,476 Të ardhura nga interesat nga Bondet e Qeverisë 116, ,408 Të ardhura nga interesat nga Bonot e Thesarit 6,022 1,351 Të ardhura nga interesat nga veprimet ndërbankare 1, Të ardhura nga interest nga Banka Qëndrore 2,174 2,568 Të ardhura nga Interesat 334, ,968 Shpenzime interesi nga veprimet me bankat (10,489) (7,970) Shpenzime interesi nga veprimet me klientët (86,125) (105,521) Shpenzime interesi (96,614) (113,490) Të ardhura neto nga interesat 237, , Të ardhura neto nga komisionet Të ardhurat: Komisione nga transfertat 8,850 9,523 Komisione për kredi dhe paradhënie dhënë klientëve 13,018 9,624 Komision mirëmbajtje llogarie 4,872 4,320 Të tjera Shpenzimet Transaksionet ndërbankare (429) (301) Shërbimet Bankare (2,432) (1,881) Të ardhura nga komisionet, neto 24,509 22, Të ardhura / (shpenzime) të tjera, neto Të ardhura të tjera 941 1,314 Shpenzime të tjera - - Të ardhura të tjera/ (shpenzime), neto 941 1, Fitimi nga veprimtaria valutore, neto Fitimi neto nga veprimtaria valutore 6,433 5,551 Fitimi neto nga veprimtaria valutore 6,433 5,551 P a g e 12 39

13 8.2Tregues të rentabilitetit të bankës Me poshtë jepen treguesit kryesor të rentabilitetit të kërkuara nga rregullorja nr. 60, Për Kërkesat minimale të publikimit të informacionit nga bankat dhe degët e bankave të huaja. Treguesit e Rentabilitetit Më 30 shtator 2017 Raporti i kthimit ndaj mesatares së aktiveve 0.01% Shpenzimet e përgjithshme të aktivitetit/ Të ardhurave Bruto të aktivitetit 100% Të ardhurat neto nga Interesi/ Totalit të Shpenzimeve të aktivitetit 0.00% Raporti i kthimit ndaj mesatares së Kapitalit 0.02% Aktivet për punonjës 106,272 Të ardhurat Neto nga Interesi / Mesatares së Aktiveve 2.40% Të ardhura nga interesat/mesatarja e Aseteve 0.84% Shpenzime Interesash/ Mesatarja e Aseteve 0.98% Të ardhurat neto nga interesi/ Të ardhura bruto të aktivitetit 0.00% Të Ardhura neto nga aktivitete të tjera/ Mesatarja e Aktiveve 0.01% Shpenzime jointeresash/ Të ardhura bruto nga aktiviteti 43.88% Shpenzime personeli/ Të ardhurave Bruto të aktivitetit 24.98% Shpenzime për provigjionet / mesatares së aktiveve 0.81% 9. Kapitali rregullator për mbulimin e rreziqeve të kredisë Kapitali rregullator Rregullatori i Bankës, Banka e Shqipërisë, vendos dhe monitoron kërkesat në lidhje me kapitalin rregullator. Në implementimin e kërkesave aktuale për kapitalin rregullator, Banka është e detyruar të mbajë në jo më pak se 12% raportin e totalit të kapitalit mbi aktivet e ponderuara me normat rrezikut. Normat e rrezikut të përdorura për ponderimin e aktiveve përcaktohen në përputhje me kërkesat specifike të cilat kanë për qëllim të reflektojnë nivelet e ndryshme të rrezikut që mbartin aktivet dhe zërat jashte bilancit. KAPITALI RREGULLATOR (mije leke) Rreshtat Nr. Zëri KAPITALI RREGULLATOR 1,055, KAPITAL I NIVELIT TE PARE 1,055, KAPITAL BAZE I NIVELIT TE PARE 1,055, Instrumenta të kapitalit të njohura si Kapital Bazë i Nivelit të Parë (KBN1) 1,307, Kapitali i paguar 1,307,523 P a g e 13 39

14 Zëra memorandumi: Instrumenta kapitali jo të njohura Primet e aksioneve (-) Instrumenta të veta të Kapitalit Bazë të Nivelit të Parë (-) Pjesëmarrjet e drejtpërdrejta në instrumentat e Kapitalit Bazë të Nivelit të Parë (-) Pjesëmarrje të tërthorta në instrumentat e Kapitalit Bazë të Nivelit të Parë (-) Pjesëmarrje sintetike në instrumenta të Kapitalit Bazë të Nivelit të Parë (-) Detyrime aktuale ose të mundshme për të blerë instrumenta të veta të Kapitalit Bazë të Nivelit të Parë Fitimet e pashpërndara (256,214) Fitimet e pashpërndara dhe humbjet e mbartura nga periudhat e mëparshme (256,214) Fitimi ushtrimor i fundit të vitit Fitimi ushtrimor i periudhës raportuese Rezervat (përveç rezervave të rivlerësimit) 109, Diferenca rivleresimi kreditore (85,169) Rregullime të KBN1 lidhur me filtrat prudencialë (-) Rritjet në kapital që burojnë nga aktivet e titullzuara Rezerva e mbrojtjes nëpërmjet flukseve të parasë Fitimet dhe humbjet e parealizuara që burojnë nga detyrimet e matura me vlerën e drejtë, si rezultat i ndryshimeve në rrezikun e kredisë të vetë bankës Fitime dhe humbje me vlerën e drejtë që burojnë nga rreziku i kredisë së vetë institucionit lidhur me detyrimet derivative (-) Rregullime të vlerës sipas kërkesave për vlerësimin prudent (-) Emri i mirë (-) Emri i mirë i klasifikuar si aktiv i patrupëzuar (-) Emri i mirë i përfshirë në vlerësimin e investimeve të rëndësishme Detyrimet tatimore të shtyra të lidhura me emrin e mirë (-) Aktive të tjera të patrupëzuara (19,593) (-) Shuma bruto e aktiveve të tjera të patrupëzuara 19, Detyrimet tatimore të shtyra të lidhura me aktivet e tjera të patrupëzuara (-) Aktivet tatimore të shtyra që varen nga përfitueshmëria e ardhshme dhe nuk burojnë nga diferencat e përkohshme, të netuara me detyrimet tatimore të lidhura (-) Aktivet e fondeve të pensionit me përfitim të përcaktuar (-) Shuma bruto e aktiveve të fondeve të pensionit me përfitim të përcaktuar P a g e 14 39

15 Detyrimet e shtyra tatimore të lidhura me aktivet e fondeve të pensionit me përfitim të përcaktuar Aktive të fondeve të pensionit me përfitim të përcaktuar, të cilat institucioni ka aftësi të pakufizuar për t'i përdorur (-) Pjesëmarrje reciproke të kryqëzuara në KBN (-) Teprica e zbritjeve nga zërat e Kapitalit Shtesë të Nivelit të Parë që tejkalojnë Kapitalin Bazë të Nivelit të Parë (-) Pjesëmarrjet influencuese (qualifying holdings) jashtë sektorit financiar të cilat (në mënyrë alternative) mund të jenë subjekt i një peshe me rrezik prej 1250% (-) Pozicionet e titullzimit të cilat (në mënyrë alternative) mund të jenë subjekt i një peshe me rrezik prej 1250% (-) Transaksione jodvp (free delivery) të cilat (në mënyrë alternative) mund të jenë subjekt i një peshe me rrezik prej 1250% (-) Instrumenta të KBN1 të subjekteve të sektorit financiar ku banka nuk ka investimeve të rëndësishme (-) Aktive tatimore të shtyra të zbritshme që varen nga përfitueshmëria e ardhshme dhe burojnë nga diferencat e përkohshme (-) Instrumenta të KBN1 të subjekteve të sektorit financiar ku banka ka investimeve të rëndësishme (-) Shuma që tejkalon kufirin prej 17.65% KAPITALI SHTESE I NIVELIT TE PARE Instrumentat e kapitalit të njohura si Kapital Shtesë i Nivelit të Parë Instrumenta kapitali të paguara Zë memorandumi: Instrumenta kapitali jo te njohura Primet e emetimit të lidhura me instrumentat (-) Instrumentat e veta të Kapitalit Shtesë të Nivelit të Parë (-) Pjesëmarrjet e drejtpërdrejta në instrumenta të Kapitalit Shtesë të Nivelit të Parë (-) Pjesëmarrjet të tërthorta në instrumenta të Kapitalit Shtesë të Nivelit të Parë (-) Pjesëmarrjet sintetike në instrumenta të Kapitalit Shtesë të Nivelit të Parë (-) Detyrime aktuale ose të mundshme për të blerë instrumenta të veta të Kapitalit Shtesë të Nivelit të Parë (-) pjesëmarrjet reciproke (të kryqëzuara) në kapitalin shtesë të nivelit të parë (AT1) (-) Instrumentat e kapitalit shtese të nivelit të parë (AT1) të subjekteve të sektorit financiar, ku banka nuk ka investimeve të rëndësishme P a g e 15 39

16 (-) Instrumenta e kapitalit shtese të nivelit të parë (AT1) të subjekteve të sektorit financiar, ku banka ka investimeve të rëndësishme (-) tepricat e zbritjeve nga zërat e kapitalit të nivelit të dytë (T2) që tejkalojnë kapitalin e nivelit të dytë (T2) Tepricat e zbritjeve nga zërat e kapitalit shtese të nivelit të parë (AT1) që tejkalojnë kapitalin shtese te nivelit të parë (AT1) (të zbritura në kapitalin bazë të nivelit të parë CET1) (-) Zbritjet shtesë të kapitalit shtese të nivelit të parë (AT1) Elemente të kapitalit shtese të nivelit të parë (AT1) ose zbritje - të tjera KAPITALI I NIVELIT TE DYTE Instrumentat e kapitalit dhe borxhi i varur të njohur si kapital i nivelit të dytë Instrumenta të kapitalit të paguara plotësisht dhe borxhi i varur Zëra memorandumi: Instrumentat e kapitalit dhe borxhi i varur jo i njohur Primet e emetimit të lidhura me instrumentat (-) Instrumentat e veta të kapitalit të nivelit të dytë (T2) (-) Pjesëmarrjet e drejtpërdrejta të instrumentave të kapitalit të nivelit të dytë (T2) (-) Pjesëmarrjet e tërthorta të instrumentave të kapitalit të nivelit të dytë (T2) (-) Pjesëmarrjet sintetike të instrumentave të kapitalit të nivelit të dytë (T2) (-) Detyrim aktual apo i mundshëm për të blerë instrumentat e veta të kapitalit të nivelit të dytë (T2) Metoda Standarte (SA) rregullimet kryesore të rrezikut të kredisë (-) Pjesëmarrje të kryqëzuara (reciproke) në kapitalin e nivelit të dytë (T2) (-) Instrumentat e kapitalit të nivelit të dytë T2 të subjekteve të sektorit financiar, ku banka nuk ka investimeve të rëndësishme (-) Instrumentat e kapitalit të nivelit të dytë T2 të subjekteve të sektorit financiar, ku banka ka investimeve të rëndësishme Tepricat e zbritjeve nga zërat e kapitalit të nivelit të dytë (T2) që tejkalojne kapitalin e nivelit të dytë (T2) (-) Zbritjet shtesë të kapitalit të nivelit të dytë (T2) Elemente të kapitalit të dytë (T2) ose zbritje - të tjera 10. Mjaftueshmëriae kapitalit 4.1 Risku i kredisë P a g e 16 39

17 Bazuar në rregulloren nr. 48, neni 10, Bankat klasifikojnë çdo ekspozim të zërave, brenda dhe jashtë bilancit, në një nga klasat e ekspozimit në vijim: ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive qëndrore ose bankave qëndrore; ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokale; ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organeve administrative dhe ndërmarrjeve jo tregtare (organizatat joqeveritare/jofitimprurëse); ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj bankave shumëpalëshe të zhvillimit; ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organizatave ndërkombëtare; ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj institucioneve të mbikëqyrura; ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj shoqërive tregtare (korporatave); ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj portofoleve me pakicë (retail); ekspozime ose ekspozime të mundshme të siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme; ekspozime (kredi) me probleme; ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me rrezik të lartë; ekspozime në formën e obligacioneve të garantuara; ekspozime në pozicione të krijuara nga titullzimi (securitization); ekspozime në formën e titujve të sipërmarrjeve të investimeve kolektive SIK; dhe/ose zëra të tjerë KAPITALI RREGULLATOR(`000 Leke) 1,055,632 RMK (%) SHUMA TOTALE E EKSPOZIMEVE TE PONDERUARA ME RREZIK 5,661,912 RREZIKU I KREDISE Shuma e ekspozimeve të ponderuara me rrezik për rrezikun e kredisë, kundërpartisë, dhe rrezikun e shlyerjes së transaksioneve jo-dvp - Metoda Standarde (SA) 4,553, Klasat e ekspozimit sipas SA duke përjashtuar pozicionet e titullzimit 4,553, Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive qëndrore ose bankave qëndrore; 235, Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokale; Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organeve administrative dhe ndërmarrjeve jo tregtare (organizatat joqeveritare/jofitimprurëse); Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj bankave shumëpalëshe të zhvillimit; Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organizatave ndërkombëtare; Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj institucioneve të mbikëqyrura; 528, Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj shoqërive tregtare (korporatave); 722,133 P a g e 17 39

18 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj portofoleve me pakicë (retail); 1,706, Ekspozime ose ekspozime të mundshme të siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme; 782, Ekspozime (kredi) me probleme; 134, Ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me rrezik të lartë; 13, Ekspozime në formën e obligacioneve të garantuara; Ekspozime në formën e titujve të sipërmarrjeve të investimeve kolektive SiK; Zëra të tjerë 431, Pozicionet e titullzimit SA - 200* 1.2* nga të cilat:rititullzime RREZIQET E TREGUT Shuma e ekspozimeve të ponderuara me rrezik për rreziqet e tregut Shuma e ekspozimit me rrezik për rrezikun e shlyerjes Rreziku i shlyerjes në librin e bankës Rreziku i shlyerjes në librin e tregtueshëm Shuma e ekspozimit me rrezik për rrezikun e pozicionit, kursit të këmbimit dhe mallrave (SA) Rreziku i pozicionit të titujve të borxhit Rreziku i pozicionit të instrumentave të kapitalit Rreziku i kursit të këmbimit Rreziku i investimeve në mallra Shuma e ekspozimit të ponderuar me rrezik për rrezikun e përqendrimit në librin e tregtueshëm RREZIKU OPERACIONAL Shuma e ekspozimit të ponderuar me rrezik për rrezikun operacional 650, Metoda e Treguesit Bazik (BIA) 650, Metoda Standarde / Standarde Alternative - - P a g e 18 39

19 Shtesat për rritjen në klasat në "Veprimet me thesarin dhe transaksionet ndërbankare" dhe "Veprimet me letrat me vlerë" të jorezidentëve, në valutë 457, Totali i zërave të aktivit i Veprimeve me thesarin dhe transaksionet ndërbankare dhe Veprimeve me letrat me vlerë të jorezidentëve, në valutë, Shtator , Totali i zërave të aktivit i Veprimeve me thesarin dhe transaksionet ndërbankare dhe Veprimeve me letrat me vlerë, jorezidente në valutë në periudhën raportuese 928, Rritja e zërave të aktivit i Veprimeve me thesarin dhe transaksioneve ndërbankare dhe Veprimeve me letrat me vlerë të jorezidentëve, në valutë 570, Totali i zërave të pasivit i Veprimeve me thesarin dhe transaksionet ndërbankare dhe Veprimeve me letrat me vlerë të jorezidentëve, në valutë,qershor Totali i zërave të pasivit i Veprimeve me thesarin dhe transaksioneve ndërbankare dhe Veprimeve me letrat me vlerë të jorezidentëve, në valutë, në periudhën raportuese 113, Rritja e zërave të pasivit i Veprimeve me thesarin dhe transaksionet ndërbankare dhe Veprimeve me letrat me vlerë të jorezidentëve, në valutë 113, Informacion i përgjithshëm cilësor për ekspozimin ndaj rreziqeve Në sajë të përdorimit të instrumenteve financiare, Banka ekspozohet ndaj risqeve të mëposhtme: Rreziku i kredisë Rreziku i likuiditetit Rreziku operacional Rreziku i tregut Lidhur ngushtësisht me objektivat e Bankës, menaxhimin e kapitalit, politikave, proçeseve për vlerësimin dhe menaxhimin e riskut, si më sipër paraqitet informacion mbi ekspozimet e Bankës ndaj secilit prej risqeve të përmendur. 5.1 Kuadri i Administrimit të Rrezikut Krijimi dhe mbikëqyrja e kuadrit rregullativ të menaxhimit të rrezikut të Bankës është përgjegjësi e Këshilli Drejtues të Bankës. Komiteti i Menaxhimit te Rrezikut, Komiteti i Menaxhimit te Riskut të Kredisë, Komiteti i Kredisë, Komiteti i Rrezikut Operacional, Komiteti i Kontrollit të Kredisë, Komiteti Ekzekutiv janë të krijuara nga Këshilli Drejtues i Bankës për menaxhim të fushave respektive. Komitetet e sipër përmendura të Bankës raportojnë rregullisht sipas një shpeshtësie të paracaktuar te Këshilli Drejtues i Bankës. Përgjegjës për krijimin, zhvillimin dhe monitorimin e politikave dhe proceseve të menaxhimit të Rrezikut është Departamenti i Administrimit të Rrezikut. P a g e 19 39

20 Politikat dhe proçeset e menaxhimit të rrezikut rishikohen rregullisht për të përditësuar kuadrin rregullativ përkatës me kushtet e tregut, apo ndryshimeve të tjera të brendshme, si për produktet ashtu edhe shërbimet e ofruara. Politikat për menaxhimin e rrezikut janë krijuar me qëllimin kryesor për të identifikuar dhe analizuar rrezikun ndaj të cilit është dhe mund të ekspozohet Banka, për të zbutur dhe monitoruar, si dhe për të vendosur limite dhe mbajtur nën kontroll rreziqet dhe zbatimin e limiteve. 12. Rreziku i kredisë: Informacion i përgjithshëm Rreziku i kredisë është rreziku i një humbjeje financiare të Bankës nëse një klient ose palë e ngjashme që zotëron një instrument financiar dështon në përmbushjen e detyrimeve kontraktore që burojnë kryesisht nga huadhënia e Bankës ndaj klientëve, institucioneve financiare ose që burojnë nga zëra të tjerë jashtë bilancit. Për arsye raportimi të menaxhimit të riskut Banka Ndërkombëtare Tregtare merr në konsideratë dhe konsolidon të gjithë elementet e ekspozimit të kredisë ndaj riskut (rreziku individual i mos përmbushjes së detyrimeve, rreziku i sektorëve të ekonomisë si dhe rreziku lokal). Banka e menaxhon ekspozimin e saj ndaj rrezikut të kredisë periodikisht duke monitoruar nga afër limitet e kredisë, portofolin e huave dhe përqëndrimin e ekspozimit. Divizioni për Administrimin e Rrezikut është përgjegjës për mbikëqyrjen dhe administrimin e rrezikut të kredisë së Bankës, duke përfshirë detyrat e mëposhtme: o o o o Formulimin e politikave të kredisë Rishikimin dhe vlerësimin e rrezikut të kredisë Kufizimi i përqendrimit të ekspozimit ndaj palëve Zhvillimi dhe mirëmbajtja e klasifikimit të rrezikut të Bankës Në përputhje me metodologjinë e Bankës të gjitha ekspozimet janë të klasifikuara si ekspozime pa probleme dhe me probleme. Banka Ndërkombëtare Tregtare klasifikon portofolin e ekspozimeve duke u bazuar në Rregulloren Nr. 62 Për administrimin e rrezikut të kredisë nga bankat dhe degët e bankave të huaja. Objekti i kësaj rregulloreje është: Përcaktimi i rregullave për administrimin e rrezikut të kredisë në veprimtarinë e bankave dhe degëve të bankave të huaja; Përcaktimi i kritereve për vlerësimin e rrezikut dhe klasifikimin e kredive dhe aktiveve të tjera, si dhe llogaritjen e fondeve rezervë për mbulimin e humbjeve nga zhvlerësimi i tyre. Banka monitoron përqëndrimet e riskut të kredisë sipas sektorëve dhe vendit. Banka përcakton një fond për humbjet nga zhvlerësimi i kredive që përfaqëson një përllogaritje për humbjet në portofolin e kredive. Provigjonet përcaktohen duke përdorur përqindjet e përcaktuara bazuar ne Rregulloren Nr. 62 Për administrimin e rrezikut te kredisë nga bankat dhe degët e bankave të huaja. Banka bën klasifikimin e kredisë çdo muaj në një nga kategoritë e mëposhtme: - Standard - Në ndjekje - Nënstandarde - Të dyshimta - Të humbura Normat e llogaritjes së fondeve rezervë përcaktohen si më poshtë: Për kategorinë standarde...1 (një) për qind; Për kategorinë në ndjekje...5 (pesë) për qind; Për kategorinë nënstandarde...jo më pak se 20 (njëzet) për qind; P a g e 20 39

21 Për kategorinë e dyshimtë...jo më pak se 50 (pesëdhjetë) për qind; Për kategorinë e humbur (njëqind) për qind; Informacion sasior: Kredia bruto totale dhe mesatare gjatë tremujorit, sipas llojeve kryesore të ekspozimit Jo e aplikueshme Klasifikimi i portofolit të kredisë sipas zonës gjeografike; Rethet Tiranë 3,749, Durrës 349, Fier 256, Klasifikimi i portofolit të kredisë sipas sektorit të ekonomisë dhe llojit të kundërpartisë; Sektorët sipas klasifikimit të Bankës Qendrore Bujqësia, Peshkimi dhe blegtoria 10, Prodhim 198, Energji Elektrike, Gaz, Ujë, TV, Radio dhe shërbime të tjera publike 243, Tregti (me shumicë dhe pakicë) 1,192, Hotele dhe restorante 278, Ndërtim dhe Real Estate (me përjashtim të kredive për individë) 423, Kredi për banim për individë 806, Kredia Konsumatore (kreditë personale për individët) 296, Kredia Konsumatore (Kreditë e automjeteve për individët) 36, Letrat me vlerë (aksione, borxhe dhe instrumente të tjera) - Financave, Sigurimeve dhe Sherbimeve te Biznesit 466, Transporti dhe Komunikimi 189, Të tjerët 213, Total 4,357, Klasifikimi i portofolit të kredisë me maturim të mbetur (kontraktual); Maturiteti i Kredive Brenda 3 muajve 144, Muaj 231, Muaj 631, Muaj 697, Muaj 522, Muaj 536, P a g e 21 39

22 7-10 Muaj 540, Më shumë se 10 vjet 1,053, Total 4,357, Shuma e kredive me vonesë dhe të papaguara sipas klasifikimit të portofolit të kredisë sipas zonave gjeografike dhe shpenzimeve të provigjoneve brenda klasifikimit Jo e aplikueshme Shuma e kredive të vonuara dhe të këqija sipas klasifikimit të portofolit të kredisë sipas sektorëve të ekonomisë dhe llojit të kundërpartisë dhe shpenzimeve të provigjoneve brenda klasifikimit Jo e aplikueshme Ndryshimi i provigjoneve të kredisë gjatë periudhës Klasifikimi i Kredive standard 3,476, në ndjekje 393, nënstandarde 110, të dyshimta 18, të humbura 356, Total 4,357, Fondet për provigjonet dhe lëvizjet gjatë periudhës Shtator 2017 FONDET REZERVË TË KRIJUARA NGA BANKA Teprica në Shtimi i Rimarrje e Kreditë e fshira Korigjime të tjera Teprica në Kodi Llogaritë fillim gjatë gjatë fund provigjoneve provigjoneve periudhës periudhës 128 FR për zhvlerësimin e bonove të përshtatshme për rifinancim me Bankën Qendrore 198 FR për llogaritë për t'u arkëtuar nga bankat, inst.e kreditit e inst.tjera fin me status të dyshimtë 238 FR për mbulimin e humbjeve nga huatë nënstandarde 38, , , FR për mbulimin e humbjeve nga huatë e dyshimta 9, , FR për mbulimin e humbjeve nga huatë e humbura 326, , , FR mbulimin e humbjeve nga llogaritë për t'u arkëtuar prej Qeverisë Shqiptare e org tjera publike me status të dyshimtë P a g e 22 39

23 298 3,128 3,138 3, FR për llogaritë për t'u arkëtuar të klientëve në status të dyshimtë përveç huave FR për të mbuluar zhvlerësimin FR për të mbuluar zhvlerësimin FR për të mbuluar zhvlerësimin FR për zhvlerësimin e mjeteve të tjera FR për zhvlerësimin FR për zhvlerësimin FR për amortizimin e mjeteve të qëndrueshme FR për rreziqe e shpenzime 64, , , FR specifike të tjera Totali 439, , , , Rreziku i kredisë: Informacion për portofolin e kredisë sipas metodës standard. Në bazë të shkresës nr datë , Banka e Shqipërisë ka publikuar listën e ECAI të cilat mund të përdoren nga bankat për llogaritjen e ponderimit në bazë të rregullores mbi Normën e Mjaftueshmerisë së Kapitalit. Lista e ECAI të cilat mund të përdoren nga Banka: - Moody s - Fitch - Standard and Poor s - Japan Credit Rating (JCR) Banka Ndërkombëtare Tregtare aktualisht përdor për qëllime të mjaftueshmerisë së kapitalit tre agjencitë e para të vlerësimit. Tabela më poshtëe detajon Vlerat e ekspozimeve sipas cilësisë së kredisë para dhe pas aplikimit të teknikave të zbutjes së rrezikut të kredisë, si dhe vlerat e ekspozimeve të zbritshme nga kapitali rregullator, sipas klasave të ekspozimit në bazë të rregullores Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit. P a g e 23 39

24 Nr. Klasa e ekspozimit EKSPOZIMI PARA APLIKIMIT TE TEKNIKAVE TE ZBUTJES EKSPOZIMI PAS APLIKIMIT TE TEKNIKAVE TE ZBUTJES Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive qëndrore ose bankave qëndrore; 3,900, , Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokale; - - Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organeve administrative dhe ndërmarrjeve jo tregtare (organizatat joqeveritare/jofitimprurëse); - - Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj bankave shumëpalëshe të zhvillimit; - - Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organizatave ndërkombëtare; - - Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj institucioneve të mbikëqyrura; 1,584, , Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj shoqërive tregtare (korporatave); 666, ,133 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj portofoleve me pakicë (retail); 1,971,823 1,706,165 Ekspozime ose ekspozime të mundshme të siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme; 822, , Ekspozime (kredi) me probleme; 106, , Ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me rrezik të lartë; 9,030 13, Ekspozime në formën e obligacioneve të garantuara; Ekspozime në formën e titujve të sipërmarrjeve të investimeve kolektive SiK; Zëra të tjerë 964, , Teknikat e zbutjes së rrezikut Politika e Bankës për kolateralin është pjesë përbërëse dhe e pandarë e administrimit të rrezikut të kredisë dhe dokumenti bazë për zbutjen e ketij rreziku, i cili përcakton rregullat/kushtet e brendshme për pranimin e një grupi standard të llojeve të kolateraleve, duke përfshirë gjithashtu edhe identifikimin e formave të pranueshme të kolateraleve. Kolaterali/garancia pranohet vetëm për të mbështetur dhe siguruar kredinë dhe nuk shërben për të zëvendësuar aftësinë e kredimarrësit për të përmbushur detyrimet. Për këtë arsye, ato duhet të vlerësohen gjatë procesit të aplikimit për kredi krahas vlerësimit të besueshmërisë dhe kapacitetit të kredimarrësit për ripagimin e kredisë. Procesi i vlerësimit të sigurisë së kolateralit duhet të pranohet sipas parimeve më poshtë: a. Vlerësimi duhet të jetë i qëndrueshëm dhe i bazuar në njohjen e përbashkët të metodave dhe proceseve në të cilat vlerësuesi mund t'i referohet standardeve evropiane të vlerësimit. b. Vlerësimi i kolateralit duhet të bëhet nga një vlerësues i licencuar. P a g e 24 39

25 c. ICBAL ka një listë të miratuar të vlerësuesve të licencuar për të kryer vlerësimin. Bërja e vlerësuesit pjesë të panelit mbetet subjekt i miratimit të organit të miratimit të bankës. d. Kërkohet një vlerësim për të gjitha pronat e paluajtshme; subjekt i përjashtuar në të gjitha rastet sipas udhëzimeve të bankës qendrore. e. Banka duhet të përcaktojë bazën dhe frekuencën në të cilën një garanci kolaterali do të rivlerësohet përgjatë gjithë afatit të kredisë, për të siguruar që vlerësimi të pasqyrojë kushtet aktuale të tregut. Banka Ndërkombëtare Tregtare pranon kolateralet me karakteristikat e mëposhtme: Depozita fikse me para Lloji i kolateralit Mundësia finacimit Mosha dhe Mbetja Deri në 90% për monedhën vendase 80% në valutë të huaj Letrat me vlerë të qeverisë ose obligacionet 90% N/A Hipotekat Të gjitha asetet, duke përfshirë fabrikat dhe makineritë, stokun në tregti, materialet, produktet e gatshme, punën në progres dhe të arkëtueshme Automjetet Garancia/Leter Kredia me repotacion te pranueshem dhe Institucionet Financiare Bankat dhe institucionet duhet të kenë një vlerësim afatgjatë jo më të ulët se "BBB" që ofrohet nga Standard & Poor ose vlerësimi i tij ekuivalent i ofruar nga ndonjë agjenci e mirënjohur e kreditit 70% (tokë dhe ndërtesë) 50% (Toka e lirë) I konsideruar si i pasiguruar (50% për kreditë e bizneseve të vogla) I konsideruar si i pasiguruar (50% -70% në varësi të kredive të bizneseve të vogla) Garancia e Qeverisë 100% N/A Aksionet në kompaninë publike të listuar 50% N/A Kolateral tjetër Aprovohet nga Bordi Drejtues I Bankës Mëmë N/A Qeraja e mbetur duhet të jetë 30 vjet ose më shumë pas afatit të objektit. N/A Jo më shumë se 15 vjet duke përfshirë pjekurinë e huasë. 100% N/A 15. Rreziku i kredisë së kundërpartisë Jo e aplikueshme (N/A) 16. Titullzimi Jo e aplikueshme (N/A) P a g e 25 39