Članovi Nadzornog odbora i Uprave Nove banke čija su imena navedena u ovom skraćenom Prospektu prihvaćaju odgovornost za sadržaj Prospekta.

Transcription

1 NOVA BANKA d.d. Zagreb, Divka Budaka 1 d SKRAĆENI PROSPEKT za uvrštenje svih dionica izdavatelja NOVE BANKE d.d. u Kotaciju javnih dioničkih društava Zagrebačke burze d.d. Zagreb, lipanj 2003.

2 Nova banka d.d. (u daljnjem tekstu: Nova banka ili Banka ) sukladno članku 114. Zakona o tržištu vrijednosnih papira uvrstiti će sve redovne dionice i to dionica na ime, svaka nominalne vrijednosti 200,00 kn u Kotaciju javnih dioničkih društava Zagrebačke burze d.d. Članovi Nadzornog odbora i Uprave Nove banke čija su imena navedena u ovom skraćenom Prospektu prihvaćaju odgovornost za sadržaj Prospekta. Prema uvjerenju i u skladu sa svim saznanjima i podacima kojima članovi Nadzornog odbora i Uprave raspolažu, podaci iz ovog Prospekta čine cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Nove banke, prava sadržanih u vrijednosnim papirima na koja se odnosi, a činjenice koje bi mogle utjecati na potpunost i istinitost ovog Prospekta nisu izostavljene. Sukladno Zakonu o tržištu vrijednosnih papira (N. novine 84/2002) ovaj skraćeni Prospekt odobren je od strane Komisije za vrijednosne papire Republike Hrvatske, čime je Komisija potvrdila da skraćeni Prospekt sadrži sve podatke utvrđene zakonom i propisima, te da može biti objavljen. Za istinitost i potpunost informacija koje sadrži ovaj Prospekt odgovaraju Nova banka i osobe koje su potpisale Prospekt. Ovlašteni revizor Nove banke za godinu koja je završila s godine bilo je KPMG Croatia d.o.o. za reviziju iz Zagreba, Centar Kaptol, Nova Ves 11. Na financijska izvješća za godinu koja je završila 31. prosinca dano je pozitivno mišljenja revizora (vidi Izvješće revizora dioničarima Banke). Ovaj Prospekt ne predstavlja ponudu za prodaju ili poziv za kupnju od strane ili za račun Nove banke, ili od strane ili za račun druge osobe koja je s njima povezana. Prospekt se ne smije smatrati preporukom za kupnju dionica Nove banke, a svaki potencijalni ulagatelj upućuje se na vlastitu ocjenu financijskog položaja i poslovanja Nove banke, te se upućuje da pozorno razmotri Poglavlje Čimbenici rizika. 2

3 Sadržaj 1. SAŽETAK PODACI O DIONICAMA Vrsta i opis Oznaka dionica, knjiga dionica Tvrtka, sjedište i adresa izdavatelja Dividenda Zalog dionica Vlastite dionice Naziv i adresa institucije preko koje izdavatelj podmiruje financijske obveze prema dioničarima PODACI O IZDAVATELJU VRIJEDNOSNOG PAPIRA Tvrtka, sjedište, adresa izdavatelja, predmet poslovanja, pravni oblik, te broj upisa u sudskom registru Podaci o kapitalu Banke Odobreni, a neizdani temeljni kapital Ukupan broj glasova u glavnoj skupštini, broj vlastitih redovnih dionica, ukupan broj dioničara s pravom glasa, te popis dioničara koji imaju 5% ili više od ukupnog broja glasova Podaci o vladajućem društvu Struktura zaposlenih PODACI O POSLOVANJU IZDAVATELJA Predmet poslovanja izdavatelja Važnije tekuće investicije Sudski postupci ČIMBENICI RIZIKA Općenito o rizicima Rizik hrvatskog tržišta kapitala Rizik hrvatskog pravnog sustava Stanje u bankarstvu Hrvatske i konkurencija Kreditni rizici Rizik izloženosti prema jednoj osobi Rizik promjene tečaja valutni rizik Rizik likvidnosti Rizik promjene kamatnih stopa PODACI O IMOVINI, ZADUŽENOSTI, FINANCIJSKOM POLOŽAJU TE DOBITKU ILI GUBITKU IZDAVATELJA Račun dobiti i gubitka za godinu završenu g Bilanca na dan g Izvješće o novčanom toku za godinu koja je završila g Izvješće o promjenama u kapitalu i rezervama Grupe za godinu

4 6.5. Izvješće o promjenama u kapitalu i rezervama Banke za godinu Izvješće revizora dioničarima Nove banke PODACI O ODGOVORNIM OSOBAMA IZDAVATELJA Članovi uprave Članovi Nadzornog odbora POTPISNICI PROSPEKTA

5 1. SAŽETAK Podaci u ovom sažetku preuzeti su iz cjeline detaljnih podataka izloženih u drugim poglavljima ovog skraćenog Prospekta, s kojim podacima zajedno čine cjelinu, na što treba obratiti pozornost pri čitanju sažetka. NOVA BANKA d.d. Nova banka osnovana je 17. svibnja godine pod nazivom Komunalna banka u Zadru, te je tijekom 46 godina poslovanja više puta mijenjala tvrtku i pravni oblik. Posljednje promjena tvrtke, te i sjedišta provedena je 28. lipnja kada je promijenjena tvrtka Banke iz Dalmatinska banka u Nova banka, te sjedište iz Zadra premješteno u Zagreb, Divka Budaka 1 d. Mijenjajući pravni oblik i status, a sve usklađujući se sa promjenama propisa, Banka je prvi put ustrojena kao dioničko društvo na osnivačkoj skupštini koja je održana 18. prosinca godine pod nazivom Dalmatinska banka d.d. Zadar. Banku je kao dioničko društvo osnovalo 154 dioničara. U Banka je postala većinski dioničar tadašnje Istarske banke d.d. sa učešćem od 87,16 % u kapitalu, a u i većinski dioničar Sisačke banke d.d. sa učešćem u temeljnom kapitalu navedene banke od 81,48%. U godini provedene su još dvije značajne promjene i to : 1. s 23. ožujkom realizirana je kupnja svih redovnih dionica Dubrovačke banke d.d. iz Dubrovnika, koje predstavljaju 100% temeljnog kapitala Dubrovačke banke, te je Banka postala je jedini imatelj svih dionica banke, te je istovremeno izvršila dokapitalizaciju iste banke za ,00 kn. Temeljni kapital Dubrovačke banke nakon provedenog povećanja iznosi ,00 kn. 2. dana 28. lipnja godine Banci su pripojene Sisačka banka d.d. iz Siska i Istarska banka d.d. iz Pule. Temeljni kapital, dionice, pravo glasa Temeljni kapital Banke iznosi ,00 kn podijeljen na komada redovnih nematerijaliziranih dionica na ime nominalne vrijednosti od 200,00 kn po dionici i 5 povlaštenih nematerijaliziranih dionica na ime nominalne vrijednosti od 200,00 kn po dionici, koje su bez prava glasa, a s pravom na isplatu dividende najmanje u visini kamatne stope koju Banka obračunava i plaća na nenamjenski oročeni kunski depozit građana na godinu dana. Na dan Nova banka imala je ukupno 658 dioničara i to 657 dioničara imatelja redovnih dionica i jednog dioničara imatelja povlaštenih dionica. Banka drži 137 vlastitih redovnih dionica na ime. Temeljni kapital je u cijelosti uplaćen. 5

6 Dionice Nove banke u potpunosti su slobodno prenosive, a postoje u nematerijaliziranom obliku kao elektronički zapis na računu vrijednosnih papira u depozitoriju Središnje depozitarne agencije d.d. sa sjedištem u Zagrebu, Ksaver 200. U odnosu prema Novoj banci vrijede kao dioničari oni na čijem se računu kod Središnje depozitarne agencije vode dionice. Prijenos dionica kao i svaka druga promjena stanja evidentira se na računima kod Središnje depozitarne agencije u skladu s pozitivnim propisima i Pravilima Središnje depozitarne agencije. Na Glavnoj skupštini Nove banke za svaku dionicu dioničari imatelji redovnih dionica imaju pravo na jedan glas. Dividenda Isplata i iznos dividende na dionice Nove banke odobrava se odlukom Glavne skupštine, a dividenda dospijeva na naplatu u roku od 8 dana od dana održavanja Glavne skupštine. Zakonski temelj uvrštenja u kotaciju javnih dioničkih društava Sukladno članku 161. Zakona o tržištu vrijednosnih papira (N.N. 84/2002.) dionička društva koja do dana stupanja na snagu Zakona ispunjavaju uvjete navedene u članku 114. st. 1. Zakona, obvezna su u roku od godine dana od dana stupanja na snagu Zakona uvrstiti svoje dionice u kotaciju javnih dioničkih društava burze ili uređenog tržišta. Sukladno članku 114. Zakona o tržištu vrijednosnih papira javnim trgovačkim društvima smatraju se dionička društva koja izdaju dionice javnom ponudom odnosno dionička društva koja imaju više od 100 dioničara, a njihov temeljni kapital iznosi najmanje ,00 kuna. Kako Nova banka ima temeljni kapital veći od ,00 kn i više od 100 dioničara Banka ispunjava uvjet iz Zakona te će sve redovne dionice uvrstiti u kotaciju javnih dioničkih društava burze. Čimbenici rizika Pozivaju se potencijalni ulagatelji da pozorno razmotre poglavlje Čimbenici rizika. 6

7 2. PODACI O DIONICAMA 2.1. Vrsta i opis Temeljni kapital (upisani i uplaćeni) iznosi ,00 kn podijeljen na komada redovnih nematerijaliziranih dionica na ime nominalne vrijednosti od 200,00 kn po dionici i 5 povlaštenih nematerijaliziranih dionica na ime, a nominalne vrijednosti od 200,00 kn po dionici. Povlaštene dionice su bez prava glasa, a s pravom na isplatu dividende najmanje u visini kamatne stope koju Banka obračunava i plaća na nenamjenski oročeni kunski depozit građana na godinu dana. Svaka redovna dionica Nove banke imatelju daje pravo glasa u Glavnoj Skupštini, razmjerno nominalnom iznosu svake dionice,pravo na isplatu dijela dobiti Banke (dividenda), pravo na obaviještenost, te pravo na ostatak stečajne odnosno likvidacijske mase, sve u skladu sa zakonom. Dionice Banke izdane su u nematerijaliziranom obliku, a vode se u obliku elektroničkog zapisa u depozitoriju Središnje depozitarne agencije d.d., Zagreb, Ksaver 200. Dionice Banke mogu se prenositi bez ograničenja, a poštujući pri tom stjecanju odredbe Zakona o bankama. Prijenos dionica kao i svaka druga promjena stanja evidentira se na računima dioničara kod Središnje depozitarne agencije u skladu s pozitivnim propisima i Pravilima Središnje depozitarne agencije. Prijenosi dionica učinjeni unutar roka od desetog dana prije održavanja Glavne skupštine pa do dana održavanja Glavne skupštine ne daju pravo sudjelovanja na sazvanoj Glavnoj skupštini Oznaka dionica, knjiga dionica Sve dionice Nove banke d.d. upisane su u depozitorij Središnje depozitarne agencije, pod oznakama: - redovne dionice oznake: DABA-R-A ISIN: HRDABARA0005 CFI:ESVUFR - povlaštene dionice oznake: DABA-P-A ISIN: HRDABAPA0007 CFI: ERNXAR 2.3. Tvrtka, sjedište i adresa izdavatelja: Tvrtka Banke glasi: NOVA BANKA d.d. Sjedište i adresa Banke je: Zagreb, Divka Budaka 1 d 2.4. Dividenda Dividenda se isplaćuje dioničarima temeljem odluke Glavne skupštine, u skladu sa njihovim pravom na dividendu, zavisno od roda i broja dionica s kojima raspolažu i razmjerno udjelu nominalne vrijednosti dionica u ukupnom temeljnom kapitalu. 7

8 Dividenda dospijeva na naplatu u roku od 8 dana od dana održavanja Glavne Skupštine na kojoj je donijeta odluka o isplati dividende. Dividenda se isplaćuje imatelju dionice koji je 10 dana prije održavanja Glavne skupštine upisan kao vlasnik u elektroničkim zapisima kompjuterskog sustava kod Središnje depozitarne agencije Zalog dionica Dioničar Banke može založiti svoje dionice Vlastite dionice Banka može stjecati vlastite dionice samo iznimno i to u skladu sa Zakonom. Na dan izdavanja ovog skraćenog Prospekta Banka je imatelj 137 redovnih dionica na ime Naziv i adresa institucije preko koje izdavatelj podmiruje financijske obveze prema dioničarima Banka sve isplate dioničarima obavlja, direktno ili preko Središnje depozitarne agencije d.d. Zagreb, Ksaver PODACI O IZDAVATELJU VRIJEDNOSNOG PAPIRA 3.1. Tvrtka, sjedište, adresa izdavatelja, predmet poslovanja, pravni oblik, te broj upisa u sudskom registru Tvrtka Banke glasi: NOVA BANKA d.d. Sjedište i adresa Banke je: Zagreb, Divka Budaka 1 d. Nova banka obavlja sve depozitne, kreditne i druge bankarske poslove u zemlji i inozemstvu u skladu sa zakonom i općim aktima Banke. Nova banka d.d. je kao dioničko društvo osnovana Odlukom o osnivanju koja je donesena na osnivačkoj skupštini Banke u Zadru 18. prosinca godine, a 28. lipnja pripojene su joj Sisačka banka d.d. i Istarska banka d.d., te od tada posluje kao pravni sljednik svih njihovih prava i obveza. Banka je upisana u sudski registar kod Trgovačkog suda u Zagrebu s matičnim brojem subjekta upisa (MBS) Podaci o kapitalu Banke Temeljni kapital (upisani i uplaćeni) iznosi ,00 kn podijeljen na komada redovnih nematerijaliziranih dionica na ime nominalne vrijednosti od 200,00 kn po dionici i 5 povlaštenih nematerijaliziranih dionica na ime nominalne vrijednosti od 200,00 kn po dionici. 8

9 Povlaštene dionice su bez prava glasa, a s pravom na isplatu dividende najmanje u visini kamatne stope koju Banka obračunava i plaća na nenamjenski oročeni kunski depozit građana na godinu dana. Povećanje i smanjenje temeljnog kapitala O povećanju i smanjenju temeljnog kapitala Banke odlučuje Glavna skupština na temelju glasova koji predstavljaju najmanje ¾ (tričetvrtine) temeljnog kapitala zastupljenog na Glavnoj skupštini pri donošenju odluke. Postojeći dioničari imaju kod povećanja kapitala razmjerno njihovom dosadašnjem učešću u temeljnom kapitalu pravo prvenstva upisa koje se može isključiti na temelju glasova koji predstavljaju tročetvrtinsku većinu temeljnog kapitala zastupljenog pri odlučivanju. Uprava Banke ovlaštena je uz suglasnost Nadzornog odbora da donese odluku o povećanju temeljnog kapitala Banke tj. odobreni temeljni kapital Odobreni, a neizdani temeljni kapital Sukladno članku 9. Statuta Uprava Banke uz suglasnost Nadzornog odbora ovlaštena je povećati temeljni kapital za ,00 kn, tj. za 50% od nominalnog iznosa temeljnog kapitala, te odobreni kapital može iznositi maksimalno ,00 kn. Uprava Banke ovlaštena je uz suglasnost Nadzornog odbora utvrditi sadržaj prava iz dionica, rod i vrstu dionica, te broj dionica i nominalnu vrijednost dionica, te je ovlaštena isključiti pravo prvenstva dioničara pri upisu novih dionica. Na dan izdavanja ovog Prospekta Uprava Banke nije iskoristila ovlaštenje vezano za povećanje temeljnog kapitala Ukupan broj glasova u glavnoj skupštini, broj vlastitih redovnih dionica, ukupan broj dioničara s pravom glasa, te popis dioničara koji imaju 5% ili više od ukupnog broja glasova Ukupno je izdano redovnih dionica na ime, od kojih svaka daje pravo na jedan glas, odnosno u Glavnoj skupštini ima glasova. Na dan izdavanja ovog skraćenog Prospekta Nova banka ima vlastitih dionica i to 137 redovnih dionica, koje sukladno članku 235. Zakona o trgovačkim društvima ne daju nikakva prava, te sukladno navedenom ni pravo glasa na Glavnoj skupštini. Na dan godine u depozitoriju Središnje depozitarne agencije upisano je 657 dioničara imatelja redovnih dionica na ime koje imaju pravo glasa na Glavnoj skupštini i jedan dioničar imatelj povlaštenih dionica na ime, te Banka kao imatelj 137 redovnih dionica na ime. Povlaštene dionice su bez prava glasa na Glavnoj skupštini osim kada je Zakonom o trgovačkim društvima utvrđeno da je za donošenje određenih odluka na Glavnoj skupštini potrebna suglasnost povlaštenih dioničara. 9

10 Dva dioničara Banke imaju 5 % ili više od ukupnog broja glasova u Glavnoj skupštini i to : -REGINTER d.o.o. iz Zagreba, Kaptol Centar, Nova Ves 11 imatelj je dionica odnosno sudjeluje sa 66,7518 % u temeljnom kapitalu Banke i s njim povezano društvo SWR Investments Limited sa sjedištem u Ugland House, P.O. Box 309, George Town, Grand Cayman, Kajmanski otoci imatelj je redovnih dionica na ime sa učešćem od 4,8439% u temeljnom kapitalu Banke, -SEEF HOLDINGS Ltd, Walker House, P.O. Box 265G, George Town, Grand Cayman, Kajmanski otoci, sa redovnih dionica na ime i sa učešćem u temeljnom kapitalu od 23,184 %. Navedeno stanje odnosi se na , te je nepromijenjeno na dan Podaci o vladajućem društvu Vladajuće društvo je REGINTER d.o.o. društvo za upravljanje holding društvima, iz Zagreba, Kaptol centar, Nova ves 11, upisano je u sudskom registru Trgovačkog suda u Zagrebu s matičnim brojem subjekta upisa ( MBS) , a jedini osnivač je SWR Investments Limited Struktura zaposlenih Nakon pripajanja banaka u Banci je u tijeku postupak racionalizacije i restrukturiranja te se isto odražava i na broju radnika te je s godine u Banci bilo zaposleno ukupno radnika, da bi sa to iznosilo 932 radnika, a broj i struktura prema stručnoj spremi je slijedeća : Kvalifikacija Broj - u % Broj - u % (stupanj školske spreme) radnika radnika g g NSS 34 3,39% 34 3,65% KV 8 0,80% 8 0,86% SSS ,98% ,80% VK 4 0,40% 3 0,32% VŠS ,38% ,70% VSS ,95% ,57% MR 1 0,10% 1 0,11% Ukupno % % 10

11 4. PODACI O POSLOVANJU IZDAVATELJA 4.1. Predmet poslovanja izdavatelja Nova banka obavlja sve depozitne, kreditne i druge bankarske poslove u zemlji i inozemstvu u skladu sa zakonom i općim aktima Banke, a osobito: 1) poslove sa stranim sredstvima plaćanja u zemlji (mjenjački poslovi), 2) novčana posredovanja, 3) primanje svih vrsta depozita, 4) davanje svih vrsta kredita, otvaranje dokumentarnih akreditiva, izdavanje jamstava i bankovnih garancija te preuzimanje drugih financijskih obaveza, 5) obavljanje poslova s mjenicama, čekovima i certifikatima o depozitu za svoj račun ili za račun svojih komitenata, 6) pozajmljivanje, prodaja i kupnja za svoj račun ili za račun svojih komitenata financijskih izvedenica ročnica, opcija i sl.), 7) obavljanje poslova s vrijednosnim papirima za svoj račun ili za račun drugih osoba, 8) izdavanje i upravljanje sredstvima plaćanja uključujući i kartice, putne čekove i bankovne naloge, 9) obavljanje poslova financijskog lizinga i faktoringa, davanje informacije o bonitetu komitenata na njihov zahtjev, 10) obavljanje kreditnih poslova s inozemstvom i platnog prometa sa inozemstvom, 11) obavljanje platnog prometa u zemlji (u skladu s odredbama Zakona o platnom prometu u zemlji), 12) pružanje ostalih financijskih usluga koje propiše ili odredi Hrvatska narodna banka 4.2. Važnije tekuće investicije Nova banka nema značajnijih tekućih investicija Sudski postupci Iako Banka ima sudske sporove u tijeku, nema ni jedan koji bi mogao imati značajnije posljedice na financijski položaj Banke. 5. ČIMBENICI RIZIKA 5.1. Općenito o rizicima Investitori u nova tržišta, kao što je Hrvatsko tržište, trebaju biti svjesni činjenice da su ta tržišta podložna većem stupnju rizika nego što je to slučaj s bolje razvijenim tržištima. Sukladno tome investitori moraju s posebnom pozornošću procijeniti prisutne rizike i sami donijeti odluku treba li u svjetlu takvih rizika donijeti odluku o investiciji. 11

12 5.2. Rizik hrvatskog tržišta kapitala Hrvatsko tržište kapitala bitno je manje i nestabilnije te znatno manje likvidno u odnosu na razvijena zapadnoeuropska i svjetska tržišta. Mali broj društva ima neproporcionalno velik udio u tržišnoj kapitalizaciji i obujmu trgovine, što smanjuje likvidnost i povećava oscilacije na hrvatskom tržištu vrijednosnica. Očekuje se da će se povećanjem imovine pod upravljanjem mirovinskih investicijskih fondova i daljnji razvoj investicijskih fondova povećati ukupnu likvidnost i volumen trgovanja dionicama uvrštenim u kotacije burzi Rizik hrvatskog pravnog sustava Kao rezultat osamostaljivanja Republike Hrvatske i prijelaza na tržišno gospodarstvo zapadnoeuropskog tipa u zemlji je zaživio gotovo potpuno novi pravni sustav. Republika Hrvatska još uvijek prolazi proces tranzicije. Propisi koji uređuju područje trgovačkih društava i sve ključne segmente vezane za poslovanje trgovačkih društava i vlasništva, kao i privatizaciju uglavnom su doneseni relativno nedavno. Mnogi od tih propisa su tijekom tranzicije jednom ili više puta mijenjani, a očekuje se njihova daljnja izmjena a sve vezano za proces ulaska Hrvatske u Europsku uniju Stanje u bankarstvu Hrvatske i konkurencija U Hrvatskoj posluje 46 banaka, 4 štedionice od čega tri stambene, te 5 predstavništava inozemnih banaka. U tijeku i godine smanjen je ukupan broj banaka zbog preuzimanja i pripajanja. U tijeku i godine strane banke stekle su u Hrvatskoj većinski tržišni udio kupnjom nekoliko najvećih hrvatskih banaka. Konkurencija među bankama značajno je porasla, a kamatne stope su smanjene. Ponuda financijskih proizvoda i usluga značajno se proširila, a neki od proizvoda poput mirovinskih fondova pojavili su se po prvi put Hrvatsko gospodarstvo bilježi porast bruto domaćeg proizvoda, te porast godišnje stope rasta industrijske proizvodnje. Međutim, zabilježen je značajan porast vanjskotrgovinskog deficita i vrlo visok rast bankovnih kredita. Hrvatska narodna banka ocijenila je da bi godišnji porast plasmana za 16 posto bio dovoljno velik da podrži gospodarski rast, bez prekomjernog pritiska na platnu bilancu i inozaduživanje. Stoga je Hrvatska narodna banka poduzela niz restriktivnih mjera i donijela niz Odluka radi zaustavljanja rasta plasmana banaka. Poslovanje banaka u Republici Hrvatskoj regulira Zakon o bankama (Narodne novine br. 84/2002), te Zakon o Hrvatskoj narodnoj banci (Narodne novine br. 36/2001). Zakon o Hrvatskoj narodnoj banci uređuje položaj, poslove, vlasnički status, ovlaštenja, ustroj Hrvatske narodne banke, te odnos Hrvatske narodne banke s Republikom Hrvatskom, bankama i međunarodnim institucijama i organizacijama. Zakon o bankama uređuje uvjete za osnivanje, poslovanje i prestanak rada banke, te nadzor nad poslovanjem banke. 12

13 5.5. Kreditni rizici Kreditni rizik nastaje iz mogućnosti da se potraživanja Banke po plasmanima i s njima povezanim naknadama i kamatama neće naplatiti u predviđenom iznosu i roku sukladno ugovoru, odnosno predstavlja rizik potencijalnog gubitka uslijed nepodmirenja dužnikove obveze prema Banci. Kreditnim rizikom upravlja se u okviru usvojenih politika i utvrđenih limita. Uređen sustav ovlaštenja za preuzimanje kreditnog rizika temeljen je na stručnosti i iskustvu ovlaštenih osoba. Nadzor i provjera procjene kreditnog rizika omogućava stalni nadzor i ranu identifikaciju znakova pogoršanja kvalitete kreditnog portfelja. Značajnije iznose kreditnih izloženosti odobrava Nadzorni odbor. Sektor upravljanja rizicima razmatra trendove u kvaliteti kreditne aktive i odlučuje o adekvatnom nivou rezervacija radi zaštite od potencijalnih gubitaka. Kreditni rizik osigurava se instrumentima osiguranja i to uglavnom zasnivanjem založnih prava, hipotekama i upisima fiducijarnog prava vlasništva nad nekretninama adekvatne vrijednosti, depozitima, garancijama, vrijednosnim papirima i drugim vrstama osiguranja Rizik izloženosti prema jednoj osobi Rizici izloženosti prema jednoj osobi su rizici za prihode i kapital Banke koji proizlaze iz potencijalne kreditne nesposobnosti jedne osobe, odnosno neispunjavanja obveza te osobe po plasmanima Banke i s njima povezanim naknadama i kamatama u predviđenom iznosu i roku sukladno ugovoru, čime bi se dovelo u pitanje samo poslovanje i stabilnost Banke. Izloženost Banke prema jednoj osobi je iznos svih tražbina po kreditima i drugim osnovama, ulaganjima u vrijednosne papire i vlasničke uloge i preuzetih obveza banke prema jednoj osobi. U izloženost banke prema jednoj osobi ne uračunavaju se prethodno navedena potraživanja osigurana novčanim depozitom, do iznosa takvog osiguranja, vrijednosnim papirima Republike Hrvatske i/ili Hrvatske Narodne Banke, neopozivim jamstvom Republike Hrvatske ili nadležne državne institucije, odnosno drugim instrumentima osiguranja koja Hrvatska Narodna banka utvrdi svojom odlukom. U svojem poslovanju Banka kontinuirano prati izloženost prema jednoj osobi u skladu s odredbama članka 74. do 78. Zakona o bankama i drugim odredbama, kao i o uputama Hrvatske Narodne Banke za sastavljanje izvješća o izloženosti. Za potrebe praćenje izloženosti pod jednom osobom podrazumijeva se jedna osoba ili grupa povezanih osoba kako je to definirano člankom 12. Zakona o bankama. Svi Sektori Banke obvezni su pridržavati se odredbi ovog članka, a zadatak Sektora upravljanja rizicima je stalna kontrola i nadzor Banke prema ovoj vrsti izloženosti Rizik promjene tečaja-valutni rizik Izloženost valutnom riziku proizlazi iz kreditnih, depozitnih i investicijskih aktivnosti i aktivnosti trgovanja, a kontrolira se dnevno prema zakonskim i interno utvrđenim limitima, kako ukupne devizno denominirane bilance i ugovorene uz valutnu klauzulu, tako i u pojedinim valutama. 13

14 5.8. Rizik likvidnosti Rizik likvidnosti predstavlja mogućnosti nedostatka sredstava potrebnih za održavanje likvidnosti ili podmirivanja obveza bilo unovčavanjem nenovčanih stavki aktive ili pribavljanjem novih izvora sredstava i rezultanta je neusklađenosti rokova dospijeća aktive i pasive. Banka usklađuje svoje poslovanje s obzirom na rizik likvidnosti sukladno zakonskim odredbama i internim politikama održavanja rezervi likvidnosti, usklađenosti aktive i pasive te limitima i ciljanim pokazateljima likvidnosti. Kvalitetnim upravljanjem ročnosti sredstava i njihovih izvora osigurava se potrebna razina likvidnosti koja može ispuniti očekivane i neočekivane potrebe za novčanim sredstvima. Potrebe za kratkoročnom likvidnošću planiraju se svaki mjesec za razdoblje od šest mjeseci, a prate se i usklađuju dnevno Rizik promjene kamatnih stopa Rizik promjene kamatnih stopa proizlazi iz neusklađenosti stavaka aktive i pasive s obzirom na dospijeće i mogućnost promjene kamatnih stopa. Izloženost riziku promjene kamatnih stopa nadzire se primjenom analize neusklađenosti aktive i pasive s obzirom na mogućnost promjene kamatnih stopa, modelima simulacije utjecaja promjene kamatnih stopa na profitabilnost i ekonomsku vrijednost imovine Banke. 14

15 6. PODACI O IMOVINI, ZADUŽENOSTI, FINANCIJSKOM POLOŽAJU, TE DOBITKU ILI GUBITKU IZDAVATELJA U slijedećim tabelama nalazi se sažetak financijskih informacija Nove banke za poslovne godine koje su završile 31. prosinca i 2002., te usporedni prikaz financijskih rezultata poslovanja za i godinu za Banku i Grupu koju sačinjavaju Dubrovačka banka d.d., Dalbank Vrijednosnice d.o.o., Dalbank Invest d.o.o. društvo za upravljanje investicijskim fondovima, Dalbank Consulting d.o.o. i Dalbank Nekretnine d.o.o. Podaci za završene poslovne godine preuzeti su iz revidiranih financijskih izvješća KPMG za poslovnu godinu. Revizija godišnjih financijskih izvještaja obavljena je u skladu sa Međunarodnim revizorskim standardima, a sva financijska izvješća u skladu su sa Međunarodnim računovodstvenim standardima Račun dobiti i gubitka za godinu završenu 31. prosinca Grupa Banka Prepravljeno Prepravljeno Bilješka kn 000 kn 000 kn 000 kn Prihod od kamata i slični prihodi Rashod od kamata i slični rashodi 4 ( ) ( ) ( ) ( ) Neto prihod od kamata Prihod od naknada i provizija Rashod od naknada i provizija 5 (41.323) (16.387) (27.148) (16.387) Neto prihod od naknada i provizija Neto dobit od tečajnih razlika Ostali prihodi iz poslovanja Prihod iz poslovanja Umanjenje vrijednosti zajmova komitentima i plasmana bankama 15b (52.323) (1.574) (40.372) (1.574) Ostala umanjenja vrijednosti i rezerviranja 8 (9.520) (17.113) (26.197) (17.113) Troškovi poslovanja 9 ( ) ( ) ( ) ( ) Gubitak prije poreza (64.335) (69.740) (90.099) (69.658) Porez na dobit 10 (2.000) (543) - - Neto gubitak tekuće godine (66.335) (70.283) (90.099) (69.658) 15

16 6.2. Bilanca na dan 31. prosinca Grupa Banka Prepravljeno Prepravljeno Bilješka kn 000 kn 000 kn 000 kn Aktiva Gotovinske rezerve Sredstva kod Hrvatske narodne banke Dužničke vrijednosnice Plasmani i zajmovi drugim bankama Zajmovi komitentima Obračunata kamata i ostala aktiva Zamjenske obveznice Ulaganja u podružnice Ostale vlasničke vrijednosnice Materijalna imovina preuzeta u zamjenu za nenaplativa potraživanja Materijalna imovina Goodwill Ukupna aktiva Obveze i dionički kapital i rezerve Tekući računi i depoziti banaka Tekući računi i depoziti komitenata Uzeti zajmovi Obračunata kamata i ostale obveze Rezervacije za obveze i troškove Ukupne obveze Dionički kapital Kapitalne rezerve Ostale rezerve Trezorske dionice (29) - (29) - Preneseni gubitak ( ) (54.376) ( ) (41.068) Ukupno dionički kapital i rezerve Ukupne obveze i dionički kapital i rezerve

17 6.3. Izvješće o novčanom toku za godinu koja je završila 31. prosinca 2002.godine Grupa Banka Prepravljeno Prepravljeno kn 000 kn 000 kn 000 kn Poslovne aktivnosti Gubitak prije poreza (66.335) (69.740) (90.099) (69.658) Rezerviranja za umanjenje vrijednosti vlasničkih vrijednosnica Rezerviranja za umanjenje vrijednosti zajmova komitentima i plasmana bankama Rezerviranja za umanjenje vrijednosti imovine preuzete u zamjenu za nenaplativa potraživanja Rezerviranja za umanjenje vrijednosti ostale imovine Rezerviranja za obveze i troškove (25.655) (15.912) (8.302) (15.912) Indeksacija zamjenskih obveznica (8.215) (8.215) Amortizacija i umanjenje vrijednosti materijalne imovine Amortizacija goodwill-a Dobit umanjena za gubitke od financijskih instrumenata koji nisu namijenjeni trgovanju (8.246) (8.230) Neto dobit od prodaje materijalne imovine i materijalne imovine preuzete u zamjenu za nenaplativa potraživanja (9.695) (2.400) (23.658) (2.174) Porez na dobit (2.000) (543) - - Priljev/(odljev) gotovine iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne aktive i obveza (2.379) (20.936) (647) Povećanje plasmana i zajmova drugim bankama (3.967) - ( ) - (Povećanje)/smanjenje zajmova komitentima ( ) ( ) Povećanje obračunate kamate i ostale aktive (11.500) (3.603) (19.571) (2.199) (Povećanje)/smanjenje materijalne imovine preuzete u zamjenu za nenaplativa potraživanja (27.893) (27.893) Povećanje/(smanjenje) tekućih računa i depozita banaka (41.768) (41.768) Povećanje/(smanjenje) tekućih računa i depozita komitenata ( ) ( ) Smanjenje obračunate kamate i ostalih obveza (6.134) (17.486) (2.157) (15.817) Povećanje/(smanjenje) rezervacija za obveze i troškove ( ) 970 (5.668) 970 Neto priljev/(odljev) gotovine iz poslovnih aktivnosti prije poreza ( ) ( ) Plaćeni porez (543) Neto priljev/(odljev) gotovine iz poslovnih aktivnosti ( ) ( )

18 Bilješka Grupa Banka Prepravljeno Prepravljeno kn 000 kn 000 kn 000 kn Ulagačke aktivnosti Kupnja podružnice, umanjena za stečenu gotovinu Kupnja podružnice - - ( ) Prodaja/(kupnja) dužničkih vrijednosnica, neto ( ) ( ) Prodaja vlasničkih vrijednosnica, neto Prodaja/(kupnja) materijalne imovine, neto (2.116) (16.611) (16.584) Priljev/(odljev) gotovine iz ulagačkih aktivnosti ( ) Financijske aktivnosti Emisija dionica (Kupnja)/prodaja trezorskih dionica (29) (69) (29) (69) Smanjenje uzetih zajmova ( ) (49.785) ( ) (47.395) Priljev/(odljev) gotovine iz financijskih aktivnosti ( ) (49.854) (47.464) Neto povećanje/(smanjenje) gotovine i ekvivalenata gotovine ( ) ( ) Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku razdoblje Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju razdoblja Izvješće o promjenama u kapitalu i rezervama Grupe za godinu Dionički kapital Kapitalne rezerve Ostale rezerve Trezorske dionice Zadržana dobit / (Preneseni gubitak) Ukupno 000 kn 000 kn 000 kn 000 kn 000 kn 000 kn Stanje na dan 1. siječnja prema prijašnjem izvješću (69) (53.337) Učinci spajanja (1.039) Stanje na dan 1. siječnja prepravljeno (54.376) Emisija dionica Ostalo - - (289) (163) Otkup trezorskih dionica (29) - (29) Neto gubitak tekuće godine (66.335) (66.335) Stanje na dan 31. prosinca (29) ( )

19 Stanje na dan 1. siječnja prema prijašnjem izvješću Emisija dionica pri spajanju Istarske banke Stanje na dan 1. siječnja prepravljeno Otkup trezorskih dionica (69) - (69) Emisija dionica pri spajanju Sisačke banke Ponovno izdavanje trezorskih dionica pri spajanju Neisplaćena dividenda Neto gubitak tekuće godine (70.283) (70.283) Stanje na dan 31. prosinca prepravljeno (54.376) Izvješće o promjenama u kapitalu i rezervama Banke za godinu Dionički kapital Kapitalne rezerve Ostale rezerve Trezorske dionice Zadržana dobit / (Preneseni gubitak) Ukupno 000 kn 000 kn 000 kn 000 kn 000 kn 000 kn Stanje na dan 1. siječnja prema prijašnjem izvješću (69) (15.625) Učinci spajanja (25.443) (4.570) Stanje na dan 1. siječnja prepravljeno (41.068) Emisija dionica Ostalo - - (289) Otkup trezorskih dionica (29) - (29) Neto gubitak tekuće godine (90.099) (90.099) Stanje na dan 31. prosinca (29) ( ) Stanje na dan 1. siječnja prema prijašnjem izvješću Emisija dionica pri spajanju Istarske banke Stanje na dan 1. siječnja prepravljeno Otkup trezorskih dionica (69) - (69) Emisija dionica pri spajanju Sisačke banke Ponovno izdavanje trezorskih dionica pri spajanju

20 Neisplaćena dividenda Neto gubitak tekuće godine (69.658) (69.658) Stanje na dan 31. prosinca prepravljeno (41.068) Izvješće revizora dioničarima Nove banke U nastavku daje se izvješće revizora dioničarima Banke i njihovo mišljenje, a koje se nalazi u Godišnjem izvješću za a glasi : Obavili smo reviziju financijskih izvješća na stranicama 5 do 47. Odgovornosti Uprave i revizora Kao što je opisano na stranici 3, Uprava Banke odgovorna je za pripremu financijskih izvješća. Naša je odgovornost donijeti, na temelju obavljene revizije, neovisno mišljenje o financijskim izvješćima i izvijestiti vas o našem mišljenju. Osnova za donošenje mišljenja Reviziju smo proveli u skladu s Međunarodnim revizijskim standardima koje je objavilo Međunarodno udruženje računovođa. Navedeni standardi zahtijevaju da se revizija planira i provodi na način kako bi se s razumnom mjerom sigurnosti moglo utvrditi da u financijskim izvješćima nema značajno netočnih podataka. Revizija uključuje pregled dokumentacije, metodom uzorka, relevantne za podatke iznesene u financijskim izvješćima. Ona također uključuje ocjenu računovodstvenih politika i značajnih procjena Uprave tijekom izrade financijskih izvješća kao i sveukupne prezentacije financijskih izvješća. Vjerujemo da revizija koju smo obavili daje razumnu osnovu za naše mišljenje. Mišljenje revizora Po našem mišljenju, financijska izvješća daju istinit i vjeran prikaz stanja Banke i Grupe na dan 31. prosinca 2002., rezultata njihovog poslovanja, promjena u dioničkom kapitalu i rezervama i gotovinskih tokova za godinu, a sastavljena su u skladu s Međunarodnim standardima za financijsko izvješćivanje i hrvatskim Zakonom o računovodstvu. KPMG Croatia d.o.o. za reviziju 12. svibnja Ovlašteni revizori Centar Kaptol Nova Ves Zagreb Hrvatska 20

21 7. PODACI O ODGOVORNIM OSOBAMA IZDAVATELJA 7.1. Članovi Uprave Prema Statutu Nove banke Uprava Banke ima od 3 (tri) do pet (5) članova. Nadzorni odbor svojom odlukom određuje broj članova, te Uprava temeljem Odluke Nadzornog odbora broji tri člana i to : Davorka Jakir, JMBG , Sisak, A.G.Matoša 17, predsjednica Uprave Nove banke, diplomirala je tržišno poslovanje na Ekonomskom fakultetu u Zagrebu. U tada Sisačku osnovnu banku dolazi godine na mjesto kreditnog referenta u Sektoru poslovanja s pravnim osobama. Vrlo brzo napreduje do mjesta stručnog suradnika u sektoru, a postaje rukovoditeljica tog sektora. Specijalizirala se za područje ocjene investicijskih projekata čime se intenzivno bavi godine postaje direktorica Sisačke banke te je ujedno i prva žena kojoj je povjerena funkcija predsjednice Uprave Sisačke banke. U godini započela je svoj drugi mandat, a u ljeto imenovana je predsjednicom Uprave Nove banke. Zorislav Vidović, JMBG , Zadar, Molatska Ulica 20, član Uprave Nove banke, diplomirao je na Ekonomskom fakultetu u Zagrebu, smjer financije, bankarstvo i osiguranje, a trenutno završava postdiplomski studij na Ekonomskom fakultetu u Zagrebu godine dobiva licencu za obavljanje brokerskih poslova te polaže ispit za člana uprave komercijalne banke. Od ukupno 13 godina radnoga iskustva, 7 godina je na rukovodećim radnim mjestima. U Dalmatinskoj banci je od godine, a posljednjih pet godina je direktor Sektora riznice. Od 1. travnja godine na poziciji je člana Uprave banke. Dugogodišnji je član nadzornih odbora tvrtki kćeri bivše Dalmatinske banke. Helena Banjad, JMBG , Pašman, članica Uprave Nove banke, diplomirala je na Ekonomskom fakultetu u Zagrebu kao najbolji student generacije. Iskustvo u poslovima investicijskih projekata stekla je u Plivi razvoj u Zagrebu, a od godine radi u Dalmatinskoj banci na mjestu šefa deviznog tržišta i devizne riznice. Od do radila je u privatnoj tvrtki na poslovima financiranja trgovine i trgovanja vrijednosnim papirima. U Dalmatinsku banku vraća se godine na mjesto zamjenika direktora Sektora poslova s inozemstvom. Sudjelovala je u osnivanju Sektora upravljanja rizicima u kojem radi i danas Članovi Nadzornog odbora Hans van Griethuysen, broj putovnice ZO , Irska, Rathmichael Co.Dublin, Pebblebrook House,Old Connaught Av.,Bray,County Wicklow, glavni direktor SWR Ltd. - bankarskog odjela CCL-a i predsjednik Nadzornog odbora Nove banke, diplomirao je u Poslovnoj školi na Harvardu, a magistrirao (MBA) na nizozemskom sveučilištu Delft/Erasmus. Uspješnu karijeru izgradio je radeći 22 godine za Rabobank i ABN Amro banku. Kao izvršni potpredsjednik međunarodnog glavnog ureda Rabobank banke bio je odgovoran za međunarodnu strategiju i privatizaciju. Također je radio kao voditelj bankarskih operacija u Irskoj, Francuskoj i Indoneziji. U CCL je došao

22 godine preuzimajući odgovornost za upravljanje bankarskim ulaganjima u programe dionica koje nisu uvrštene u burzovne kotacije. Uglavnom radi s menadžmentom banaka na razvoju i provedbi planova poslovanja, provedbi spajanja i pripremanju banaka za eventualnu prodaju. Len Steffen, broj putovnice: ZO , Nizozemska, Belgija, Kalvekeetdijk 89, 8300 Knokke-Heist, zamjenik predsjednika Nadzornog odbora Nove banke, pridružio se timu Charlemagne Capitala u studenom godine kao nezavisni konzultant kako bi postao predsjednik Odbora za spajanje banaka (odgovoran za spajanje Dalmatinske, Istarske i Sisačke). Prije dolaska u Charlemagne Capital bio je član Uprave u Rabobank International odgovoran za poslovne operacije i financije u Nizozemskoj. Do godine bio je član Uprave azijskog sjedišta ABN Amro banke u Singapuru zadužen za poslovne aktivnosti i financije. David Curl, broj putovnice: BC , Kanada, Velika Britanija i Sj. Irska, SWIA IJT, 39. St. James s St. London UK, izvršni direktor i direktor za investicije CCL-a i član Nadzornog odbora Nove banke. Diplomirao je ekonomiju na američkom Sveučilištu Richmond, a magistrirao na pariškom Visokom institutu za menadžment (L'Institut Superior de Gestion). U Charlemagne Capital dolazi godine te se specijalizira za dionička ulaganja u europskim tranzicijskim zemljama. Nakon toga radio je kao menadžer u CCL-ovim regionalnim fondovima za Rusiju i europske tranzicijske zemlje. U svibnju godine imenovan je na mjesto direktora za investicije, a odgovoran je i za CCL-ove programe investicija dionica koje ne ulaze u burzovne kotacije i direktnih investicija. David McMahon, broj putovnice: , Velika Britanija i Sj. Irska, Velika Britanija i Sj. Irska, 9 The Willows, Ballasalla, Isle of Man, IM9 2EW, izvršni direktor CCL-a i član Nadzornog odbora Nove banke. Za Charlemagne Capital radi od veljače godine. Nakon što se godine kvalificirao za ovlaštenog računovođu, pridružio se Templeton životnom osiguranju - osiguravajućem društvu sa sjedištem u Manchesteru, gdje je radio kao rizničar i financijski direktor, a potom i kao generalni direktor. Kasnije je preuzeo funkciju generalnog financijskog direktora za europske tvrtke Templetona. U CCLu je odgovoran za budžetiranje, planiranje poreza i financijski dio due diligence procesa koji se odnose na kupnju dionica koje ne ulaze u burzovnu kotaciju. Član je Instituta ovlaštenih računovođa u Engleskoj i Walesu. Ronald Drake, broj putovnice , Sjedinjene Američke Države, Sjedinjene Američke Države, New York, 888 7th Avenue, predsjednik Sorosevog fonda za upravljanje investicijskim kapitalom (Soros Investment Capital Management LLC) i član Nadzornog odbora Nove banke. Posjeduje dugogodišnje iskustvo u investicijskom i financijskom sektoru, budući da je niz godina radio na rukovodećim pozicijama u nekim od najvažnijih institucija u ovom području. Prije dolaska u Soros ICM radio je kao direktor u Merrill Lynch, jednoj od najvećih svjetskih tvrtki za financijsko upravljanje i savjetovanje, te u ABN AMRO Bank, cijenjenoj svjetskoj bankarskoj grupaciji. 22

23 8. POTPISNICI PROSPEKTA Izjave članova Uprave i Nadzornog odbora Potpisom ovog Skraćenog prospekta članovi Uprave i Nadzornog odbora Nova banke daju sljedeću izjavu: Prema našem uvjerenju i u skladu sa svim našim saznanjima i podacima kojima raspolažemo, izjavljujemo da svi podaci iz ovog prospekta čine cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja, prava sadržana u vrijednosnim papirima na koje se odnose te da činjenice koje bi mogle utjecati na potpunost i istinitost ovog prospekta nisu izostavljene. NADZORNI ODBOR 1. Robert Hans van Griethuysen ( predsjednik Nadzornog odbora ) 2. Leendert Hubert Steffen (zamjenik predsjednika Nadzornog odbora) 3. Ronald Oliver Drake (član Nadzornog odbora) 4. David McMahon (član Nadzornog odbora) 5. David Donald Curl (član Nadzornog odbora) Svi članovi Nadzornog odbora nisu zbog njihove dislociranosti i odsutnosti bili u mogućnosti potpisati Prospekt. UPRAVA: 1. Davorka Jakir (predsjednica Uprave) 2. Helena Banjad ( član Uprave) 3. Zorislav Vidović (član Uprave) 23