MEDVEŠEK PUŠNIK, DRUŽBA ZA UPRAVLJANJE, D.D. GRADNIKOVE BRIGADE 11, 1000 LJUBLJANA NEREVIDIRANO POLLETNO POROČILO ZA LETO 2008 DELNIŠKI VZAJEMNI SKLAD MP-WATER.SI Ljubljana, 13.8.2008
Na podlagi 101. člena Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Ur.l. RS, št. 26/05,-ZISDU-1 UPB1 in 68/05-dločba US, 28/06-ZTVP-1B, 114/06-ZUE in 92/07- ZISDU-1B, 109/07, 65/08; v nadaljevanju: ZISDU-1) in Sklepa o podrobnejši vsebini povzetka revidiranega letnega oziroma polletnega poročila investicijskega sklada (Ur.l. RS št. 80/03) MP DZU d.d., Gradnikove brigade 11, 1000 Ljubljana, objavlja: NEREVIDIRANO POLLETNO POROČILO DELNIŠKEGA VZAJEMNEGA SKLADA MP-WATER.SI 1. Firma in sedež družbe za upravljanje MP DZU d.d., Ulica Gradnikove brigade 11, 1000 Ljubljana 2. Firma in sedež vzajemnega sklada Delniški vzajemni sklad MP-WATER.SI, Ulica Gradnikove brigade 11, 1000 Ljubljana 3. Nerevidirana bilanca stanja na dan 30.6.2008 Št. Opis I. Sredstva v EUR 30.06.2008 30.06.2007 1. Denarna sredstva 102.974 792.019 3. 4. Vrednostni papirji in inštrumenti denarnega trga, s katerimi se trguje na organiziranem trgu vrednostnih papirjev 1.368.622 1.106.296 Drugi prenosljivi vrednostni papirji in drugi inštrumenti denarnega trga 0 0 5. Terjatve 4.234 0 6. Skupaj sredstva (1 do 5) 1.475.830 1.898.315 II. Obveznosti do virov sredstev 1. Poslovne obveznosti 2.103 624.088 a) Obveznosti iz nakupa vrednostnih papirjev in drugih finančnih inštrumentov 0 611.803 b) Obveznosti iz upravljanja 1.890 6.885 d) Druge poslovne obveznosti 213 5.400 2. Finančne obveznosti 0 0 3. Pasivne časovne razmejitve 1.176 0 4. Obveznosti do naložbenikov (investitorjev) v enote premoženja 1.472.551 1.274.227 a) Nominalna vrednost vplačanih enot premoženja 1.799.458 1.154.646 b) Vplačani presežek enot premoženja 57.078 77.818 c) Preneseni čisti dobiček ali prenesena čista izguba iz prejšnjih obračunskih obdobij 3.936 3.353 č) Nerazdeljeni čisti dobiček ali čista izguba obračunskega obdobja -387.921 38.410 5. Skupaj obveznosti do virov sredstev (1 do 4) 1.475.830 1.898.315
4. Nerevidiran izkaz poslovnega izida za obdobje od 1.1. do 30.6.2008 Št. Opis v EUR 1.1. do 30.6.2008 1.1. do 30.6.2007 1 Prihodki od obresti 0 0 2 Prihodki od dividend 11.206 3.579 3 Drugi finančni prihodki 13.707 5.326 4 Iztrženi dobički pri naložbah 6.844 1.019 5 Neiztrženi dobički pri naložbah 6.400 55.240 6 Drugi prihodki 0 0 7 Skupaj prihodki (1 do 6) 38.157 65.164 8 Odhodki v zvezi z družbo za upravljanje 10.249 3.237 9 Odhodki v zvezi z banko skrbnico 342 802 10 Odhodki v zvezi z revidiranjem 1.176 0 11 Odhodki v zvezi s trgovanjem 3.025 2.179 12 Odhodki za obresti 0 0 13 Drugi finančni odhodki 77.975 11.742 14 Iztržene izgube pri naložbah 31.753 257 15 Neiztržene izgube pri naložbah 301.367 8.537 16 Drugi odhodki 191 0 17 Skupaj odhodki (8 do 16) 426.078 26.754 18 Čisti dobiček ali izguba (7-17) -387.921 38.410 19 Izenačenje prihodka za vplačane enote premoženja -48.479 77.775 20 Izenačenje prihodka za izplačilo odkupne vrednosti enote premoženja 4.725-1.807 5. Pojasnilo k izkazom Polletno poročilo vzajemnega sklada MP-WATER.SI je izdelano v skladu z zakonom o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 26/05 ZISDU-1-UPB1, 68/05 - odločba US, 28/06 ZTVP-1B in 114/06-ZUE, 92/07 ZISDU 1B, 109/07, 65/08), sklepom o letnem poročilu investicijskega sklada (Uradni list RS, št. 73/06, 114/2006) in slovenskimi računovodskimi standardi ter drugimi predpisi. POJASNILA K IZKAZU POSLOVNEGA IZIDA Med finančnimi prihodki vzajemni sklad izkazuje 13.706 EUR pozitivnih tečajnih razlik. Večji del zneska je posledica prevrednotenja deviznih sredstev, manjši del pa je iz naslova prevrednotenja terjatev in obveznosti. Iztrženi in neiztrženi dobički izvirajo iz delnic tujih izdajateljev. Odhodki v zvezi s trgovanjem predstavljajo posredniške provizije pri nakupih in prodajah vrednostnih papirjev. Druge finančne odhodke sestavljajo v večjem delu negativne tečajne razlike zaradi prevrednotenja glavnic finančnih instrumentov, manjši del pa je iz naslova prevrednotenja terjatev, obveznosti in deviznih sredstev.
Iztržene in neiztržene izgube izvirajo iz delnic tujih izdajateljev. POJASNILA K BILANCI STANJA Denarna sredstva obsegajo 50.005 EUR sredstev na posebnem računu vzajemnega sklada in 52.969 na deviznih računih. Terjatve so v celotnem znesku terjatve za dividende. Poslovne obveznosti so v obrazcu bilance stanja razčlenjene, obveznosti iz upravljanja predstavljajo obveznosti do družbe za upravljanje. Bilančna izguba vzajemnega sklada znaša 383.985 EUR. 6. Struktura naložb na dan 30.6.2008 Simbol Ime Borza Število Vrednost (EUR) Delež (%) TGKE* RU TKG-5-CLS RTS- Russian Trading System 815.699 388,56 0,03 OGKE* RU OGK-5-CLS RTS- Russian Trading System 24.711 1.959,95 0,14 556 HK PAN ASIA ENVIRONMENTAL PROTE Hong Kong 80.000 18.154,75 1,33 WTR US AQUA AMERICA INC New York 2.000 20.261,36 1,48 AENV SP ASIA ENVIRONMENT HLDGS LTD Singapore 100.000 22.381,80 1,64 LNN US LINDSAY CORP New York 500 26.950,65 1,97 KHD CN CAN HYDRO DEVELOPERS INC Toronto 9.000 30.203,24 2,21 IEX US IDEX CORP New York 1.500 35.054,55 2,56 BIOT SP BIO-TREAT TECHNOLOGY LTD Singapore 270.000 35.251,33 2,58 882 HK TIANJIN DEVELOPMENT HLDGS LT Hong Kong 92.000 37.041,56 2,71 855 HK CHINA WATER AFFAIRS GROUP Hong Kong 200.000 37.415,71 2,73 UESD LI UNIFIED ENERGY SYS-REG S GDR London Intl 600 38.061,41 2,78 CCC US CALGON CARBON CORP New York 4.000 39.228,62 2,87 JPEMR JP ELEKTROPRIVREDA HZHB MOSTAR Sarajevo Stock Exchange 800 40.689,69 2,97 URS US URS CORP New York 1.800 47.923,12 3,50 392 HK BEIJING ENTERPRISES HLDGS Hong Kong 24.000 49.779,17 3,64 CWCO US CONSOLIDATED WATER CO-ORD SH NASDAQ GS 4.000 50.241,06 3,67 PHO US POWERSHARES GLOBAL WATER PT American 4.000 52.550,11 3,84 RWE GY RWE AG Xetra 700 56.161,00 4,10 659 HK NWS HOLDINGS LTD Hong Kong 34.000 56.278,11 4,11 SVT LN SEVERN TRENT PLC London 3.500 56.724,52 4,14 HYF SP HYFLUX BUILDING LTD Singapore 45.000 62.738,97 4,58 UU/ LN UNITED UTILITIES PLC London 8.500 73.654,15 5,38 VIE FP VEOLIA EVNIRONNEMENT EN Paris 2.070 73.754,10 5,39 EOAN GY E.ON AG - DELNICA NAVADNA Xetra 600 76.890,00 5,62 270 HK GUANGDONG INVESTMENT LTD Hong Kong 300.000 77.108,90 5,63 SBS US CIA SANEAMENTO BASICO DE-ADR New York 2.400 77.888,86 5,69 SZE FP SUEZ SA EN Paris 2.000 86.480,00 6,32 840 HK XINJIANG TIANYE WATER SAVINGS Hong Kong 540.000 87.406,36 6,39 29 1.368.621,59 100,00 7. Pomembne spremembe podatkov, ki so vsebovani v prospektu vzajemnega sklada Prospekt vzajemnega sklada je bil dopolnjen s podatki iz revidiranega letnega poročila in nerevidiranega polletnega poročila. Z dne 8.2.2008 je 4 letni mandat nastopila nova uprava, in sicer predsednik uprave mag. Igor Erker in članica uprave Natalija Stošicki.
8. Opozorilo imetnikom investicijskih kuponov vzajemnega sklada po 102. členu ZISDU-1 Imetnik investicijskih kuponov vzajemnega sklada ima pravico od družbe za upravljanje zahtevati, da mu brezplačno izroči izvod revidiranega letnega in nerevidiranega polletnega poročila vzajemnega sklada. Revidirano letno poročilo in nerevidirano polletno poročilo vzajemnega sklada sta vlagatelju na razpolago na sedežu družbe za upravljanje in na vseh vpisnih mestih navedenih v prospektu, v okviru rednega delovnega časa, in na spletni strani www.mpskladi.si. MP DZU d.d. bo imetniku investicijskih kuponov vzajemnega sklada, ki ga upravlja, na njegovo zahtevo brezplačno izročila izvod nerevidiranega polletnega poročila. 9. Izjava uprave Uprava družbe Medvešek Pušnik, družba za upravljanje, d.d., potrjuje računovodske izkaze vzajemnega sklada MP-BALKAN.SI za prvo polletje 2008 in uporabljene računovodske usmeritve ter pojasnila in priloge k računovodskim izkazom. Uprava je odgovorna za pripravo polletnega poročila tako, da ta predstavlja resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja vzajemnega sklada in izidov njegovega poslovanja v prvem polletju 2008. Uprava potrjuje, da so bile dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve ter da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja. Uprava tudi potrjuje, da so računovodski izkazi skupaj s pojasnili izdelani na podlagi predpostavke o nadaljnjem poslovanju vzajemnega sklada ter v skladu z veljavno zakonodajo in Slovenskimi računovodskimi standardi. Uprava je tudi odgovorna za ustrezno vodenje računovodstva, za sprejem ustreznih ukrepov za zavarovanje premoženja ter za preprečevanje in odkrivanje prevar in drugih nepravilnosti in nezakonitosti. Uprava potrjuje, da je poslovanje vzajemnega sklada MP-WATER.SI in družbe za upravljanje v celoti usklajeno z zakonom o investicijskih skladih in družbah za upravljanje in da so naložbe vzajemnega sklada MP-WATER.SI usklajene z določbami omenjenega zakona. Ljubljana, 13.8.2008 Uprava MP DZU d.d. Predsednik Uprave mag. Igor Erker Članica Uprave Natalija Stošicki