ИЗВЕШТАЈ О ОСТВАРЕНОМ ПРОМЕТУ ФАКТОРИНГА У ГОДИНИ

ПРИВРЕДНА КОМОРА БЕОГРАДА Секција за развој факторинга ИЗВЕШТАЈ О ОСТВАРЕНОМ ПРОМЕТУ ФАКТОРИНГА У 2016. ГОДИНИ Београд,Мaj, 2017. године

у милионима УВОДНЕ НАПОМЕНЕ Анкете о oствареном промету факторинга у 2016.години доставило је 14 фактора: Факторинг компанија (5): Гамико факторинг, Телегруп финанс, Kvik факторинг, Фокус фактор Плус, АБЛ фактор Банке (8):Банка Интеза, Уникредит банка, ОТП банка, Раjфајзен банка, Societe Generale банка, Ерсте банка, Кредит Агриколе банка и Сбер банка АОФИ (1) Агенција за осигурање и финансирање извоза Републике Србије Чланице FCI(4): АОФИ, Societe Generale банка, Телегруп финанс и Сбербанка. Остали фактори нису чланови факторинг асоцијација, односно заједничке уније FCI/IFG, којa је отпочела са радом 01.јануара 2016. године потписивањем Споразума о стварању јединствене организације. Напомена: Алфа банка, Еуробанка, Војвођанска банка, Комерцијална банка и Аик банка доставиле су обавештење да у 2016. години нису имале остварен промет факторинга, с тим што је Аик банка доставила податке о есконту меница за 2015/2016. Такође, Credit Agricole банка је доставила упоредне податке за 2015/2016, тако да су одговарајућу подаци за 2015. годину ревидирани. У односу на претходну годину, анкете нису доставили: Реал фактор и Први фактор. ФАКТОРИНГ ПРОМЕТ У 2016. ГОДИНИ Према достављеним подацима 14 фактора, промет факторинга у 2016.години износио је 527.969.162 евра што је за 7,8 % више у односу на 2015. годину. Ипак, раст у 2016. години је више него дупло мањи од раста оствареног у 2015. години, када је, према ревидираним подацима, износио 18,7% (2015/2014). 600 500 400 300 200 412,52 489,68 527,97 2014 2015 2016 100 0 Укупан промет факторинга (без есконта) Графикон 1 Промет факторинга у 2014-2016. години 1

СТРУКТУРА 2013 2014 2015 2016 INDEX 2015/ 2014 Домаћи факторинг 649.529.826 369.688.800 437.646.411* 476.637.280 118,4 108,9 Учешће домаћег факторинга % 94,4 89,6 89,4 90,3 99,8 101,0 Инострани факторинг 37.720.217 42.831.519 52.034.952 51.331.882 121,5 98,6 Учешће инофакторинга % 5,6 10,4 10,6 9,7 101,9 91,5 Двофакторски 604.050 10.405.250 13.745.819 20.144.222 132,1 146,5 Директни 37.116.167 32.426.269 38.289.133 31.187.660 118,1 81,5 Извозни факторинг 37.097.815 42.831.519 51.810.502 51.225.628 121,0 98,9 Увозни факторинг 622.402 183.000 224.450 106.254 122,6 47,3 Факторинг са регресом (укупно) 407.842.813 326.101.780 370.923.429 231.841.101 113,7 62,5 Факторинг без регреса (укупно) 26.023.025 66.026.451 100.150.591 134.638.136 151,7 134,4 Обрнути факторинг 19.652.640 12.184.647 14.138.529 161.489.925 116,0 1.142,2 Тихи факторинг 11.298.000 / / / / / Дисконт фактура 222.433.609** 8.207.441 4.468.813 / 54,5 / Наплата / 5.842.143 4.016.210 / 68,8 / БАНКЕ укупан промет 257.175.765 258.552.972 356.812.373 428.538.804 138,0 120,1 % учешћа банака у укупном промету 37,4 62,7 72,9 81,2 116,2 111,4 ФАКТОРИНГ КОМПАНИЈЕ+АОФИ 363.459.617 153.967.348 132.868.990 99.430.358 86,3 74,8 % учешћа компанија укупном промету 62,6 37,3 27,1 19,8 103,1 73,1 Есконт меница 48.586.268 59.796.385 70.514.024* 55.730.457 117,9 79,0 Есконт меница факторинг компаније 13.747.566 3.160.958 5.018.106 3.607.991 158,8 71,9 Есконт меница банке 34.838.702 56.635.428* 65.495.918* 52.122.466 115,6 79,6 %учешћа банака у есконту меница 71,7 94,7 91,9 93,5 97,0 101,7 *ревидирани податак (достављен за 2014 и 2015. накнадно ) **редефинисање есконта меница у дисконт фактура за 2013.годину (у Извештају о промету факторинга за 2013. годину есконт меница приказан је у износу од 235.859.584,44 евра, а дисконт фактура у износу 45.587.546,14 евра) Табела 1-Упоредни подаци 2013-2016.години У структури укупног промета доминантан је домаћи факторинг, са учешћем од 90,3%, што је незнатно повећање у односу на 2015. Годину, када је износило 89,4%. Домаћи факторинг бележи раст од 8,9%, а инофакторинг пад од 1,4%. Највећи раст у структури факторинга остварио је обрнути факторинг, који је 11 пута већи у односу на претходну годину, као и факторинг без регреса, са растом od 34% укупно, односно 35% на домаћем тржишту а 30,5 % на инотржишту. На ино тржишту и поред забележеног пада укупног промета, евидентан је раст двофакторског промета од 46,5%. INDEX 2016/ 2015 Број упитника 14 13 14* 14 / / Број банака 6 6 7 8 / / Број факторинг компанија 8 7 6 6 / / Остварен промет 687.250.087 412.520.319 489.681.363* 527.969.162 118,7 107,8 2

у милионима 800 Промет факторинга 2010-2016 700 600 500 400 300 200 100 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Промет факторинга Графикон 2 Кретање промета факторинга у периоду од 2010-2016 (без есконта меница) Учешће банака и факторинг компанија у укупном промету у периоду од 2010-2016 (без есконта) 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 81,2 72,9 68,8 64,9 62,6 62,7 57,5 42,5 35,1 37,4 37,3 31,2 27,1 18,8 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Банке Факторинг компаније Графикон 3 учешће банка и компанија( са АОФИ) у промету 2010-2016 године 3

Пословне банке повећале су учешће у укупном промету са 72,9% на 81,2%, што је и највеће учешће у посматраном периоду. Банке су забележиле раст промета од 20,1%, што је нижи раст у односу на 2015. годину (38%), при чему је 5 анкетираних банака остварило раст, а 3 банке пад промета у односу на претходну годину. Домаћи факторинг пословних банака је порастао за 19,3%, а инофакторинг за 126,7%, од чега факторинг банака кроз двофакторски систем бележи раст од 147,1%. Са друге стране, компаније и АОФИ су забележиле пад учећа на 18,8%, што је и најниже учешће од 2010. Године. Њихов укупан промет је опао за 25,2% од чега је пад на домаћем тржишту износио 35,3%, а на инотржишту 8,1%. Код 4 компаније евидентан је благи раст промета а код 2 компаније пад промета. ( као и у прошлој години). Код компанија (са АОФИ), такође, је присутан раст двофакторског промета за 30,5% као и раст факторинга без регреса на инотржишту, док су све остале категорије у структури промета забележиле пад. - КРЕТАЊЕ ФАКТОРИНГ ПРОМЕТА У ПЕРИОДУ ОД 2010. ДО 2015. ГОДИНЕ у еур КАТЕГОРИЈА 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Домаћи факторинг Инострани факторинг 235.310.748 377.906.678 456.766.337 649.529.826 369.688.800 437.646.411 476.637..280 87.209.135 125.241.231 46.141.125 37.720.217 42.831.519 52.034.952 51.331.882 УКУПНО ФАКТОРИНГг 322.519.883 503.147.909 502.907.463 687.250.087 412.520.319 489.681.363 527.969.162 банке 185.452.960 346.019.700 326.569.830 257.437.765 258.552.972 356.812.373 428.538.804 компаније 137.066.923 157.128.209 176.337.632 429.812.322 153.967.347 132.868.990 99.430.358 % учешће банака 57,5 68,8 64,9 37,4 62,7 72,9 81,2 % учешће компанија 42,5 31,2 35,1 62,6 37,3 27,1 18,8 I. Есконт меница 275.097.997 235.980.450 221.288.879 48.586.268 59.796.385 70.514.024 55.730.457 банке 64.599.040 20.158.300 13.769.170 34.838.702 56.635.428 65.495.918 52.122.466 компаније 210.498.957 215.822.150 207.519.709 13.747.566 3.160.958 5.018.106 3.607.991 % учешће банака 23,5 8,6 6,2 71,7 94,7 92,9 93,5 % учешће компанија 76,5 91,4 93,8 28,3 5,3 7,1 6,5 II. СВЕГА (I+II) 597.617.880 739.128.359 724.196.342 735.836.354 472.316.704 560.195.387 583.699.619 Табела 2-Упоредни подаци 2010-2016.године Према подацима из табеле, највећи укупан промет факторинга остварен је 2013.године, док је најнижи износ забележен 2010.године. Домаћи факторинг забележио је највећи промет у 2013.години,а инострани у 2011.години, стим да је учешће инофакторинга у укупном промету било највеће у 2010. години када је износило 27%. 4

Промет домаћег и инофакторинга у периоду од 2010-2016 2016 2015 2014 2013 2012 2011 Инострани факторинг Домаћи факторинг (без есконта) 2010 0 200 400 600 800 у милионима Графикон 4 промет домаћег и инофакторинга у 2010-2016.години Учешће домаћег и иностраног факторинга у укупном промету 100,00% 90,00% 90,83% 94,51% 89,62% 89,37% 90,28% 80,00% 72,96% 75,11% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% Домаћи факторинг %учешће Инострани факторинг %учешће 30,00% 27,04% 24,89% 20,00% 10,00% 9,17% 5,49% 10,38% 10,63% 9,72% 0,00% 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Графикон 5 учешће домаћег и инофакторинга у 2010-2016.години 5

- СТРУКТУРА ПРОМЕТА ФАКТОРИНГА У 2013-2016. ГОДИНИ ( у еур) ПЕРИОД учешће у % Структура 2013 2014 2015 2016 2013 2014 2015 2016 Факторинг са регресом (укупно) 407.842.813 326.101.780 370.923.429 231.841.101 59,3 77,9 75,1 43,9 Факторинг без регреса (укупно) 26.023.025 66.026.451 100.150.591 134.638.136 3,8 15,8 20,3 25,5 Обрнути факторинг 19.652.640 12.184.647 14.138.529 161.489.925 2,9 2,9 2,9 30,6 Тихи факторинг 11.298.000 0 0 0 1,6 0,0 0,0 0,0 Дисконт фактура 222.433.609 8.207.441 4.468.813 0 32,4 2,0 0,9 0,0 Наплата * 0 5.842.143 4.016.210 0 0,0 1,4 0,8 0,0 УКУПНО 687.250.087 412.520.320 489.681 527.969.162 100,0 100,0 100,0 100,0 *наплата се само евидентира Табела 3-Упоредни подаци 2013-2016.године У структури укупног укупног промета највеће учешће има факторинг са регресом ( 43,9%), стим да његово учешће опада од 2013. године, док факторинг без регреса константно повећава своје учешће, како на домаћем тако и на инотржишту. У структури домаћег факторинга, факторинг са регресом учествује са 41,1%, што је значајно смањење у односу на прошлу годину (75,6%), пре свега због веома израженог раста обрнутог факторинга (захваљујући промету једне пословне банке). У 2016. години инофакторинг је износио 51,2 милиона евра и учествује у купном промету са 9,7%, што је благи пад учешћа у односу на претходну годину. У укупном износу инофактиоринга банке учествују са 11,5% уз остварен раст промета од 126,7%, док компаније и АОФИ учествују са 88,5% уз пад промета од 8,1%. Двофакторски факторинг у 2016. Години износи 20.144.222 евра и бележи раст од 47% у односу на претходну годину. Код пословних банака остварен је интензивнији раст од 147% а код компанија и АОФИ нижи раст од 30%, тако да двофакторски факторинг бележи раст учешћа у укупном промету са 2,8% на 3,8%, односно раст учешћа у инофакторингу са 26,4% на 39,2% промета. Директни факторинг износи 31.187.660,00 евра или 7,96% укупног промета, односно 60,8% инофакторинга. У односу на 2015.годину директни факторинг бележи пад промета од 19,5%, при чеми је код пословних банка остварен раст од 71,4% а код компанија и АОФИ пад од 20,2%. Извозни факторинг представља 99,6% инофакторинга и бележи пад од 1% у односу на прошлу годину, стим да је код банка остварен раст промета од 127%, чиме су банке повећале учеће у извозном факторингу са 5% на 11,5 %. Увозни факторинг од 106.254 евра је опао за 52,7% и остварен је само код две компаније. Пословне банке нису реализовале увозни факторинг у 2016. Години, а ниједан фактор није реализовао дисконт фактура. Учешће пословних банка у свим категортијама расте. У укупном промету у 2016.години, учешће банка износило је 81,2%, у домаћем факторингу 88,7%, у инофакторингу 11,5%, у факторингу са регресом 64%, без регреса 88%, у обрнутом факторингу 99%, у извозном 11,5% а у двофакторском промету 23%. Детаљан преглед промета са структуром дат је у Прлогу 1. 6

у милионима Упоредни преглед структуре промета 2013-2016 450 400 350 300 250 200 150 100 2013 2014 2015 2016 50 0 Са регресом Без регреса Обрнути факторинг Дисконт фактура Наплата Графикон 6 Упоредни преглед структуре промета 2013-2016 -СТРУКТУРА ИНО ФАКТОРИНГА У 2014-2016. ГОДИНИ ( У еур) врста Компаније +АОФИ Инд. Банке Инд. Укупно Инд период 2014 2015 2016 16/15 2014 2015 2016 16/15 2014 2015 2016 16/15 Са регресом Без регреса 32.165.269 37.623.563 30.039.201 79,8 744.083 2.596.423 5.886.151 226,7 32.909.351 40.219.986 35.925.352 89,3 9.929.168 11.814.966 15.406.530 130,4 0 0 0 0,0 9.929.168 11.814.966 15.406.530 130,4 извозни 41.911.437 49.214.079 45.339.477 92 744.083 2.596.423 5.886.151 227 42.831.519 51.810.502 51.225.628 99 увозни 183.000 224.450 106.254 47 0 0 0 0 183.000 224.450 106.254 47 двофакторски 10.189.168 11.849.396 15.458.071 130 216.083 1.896.423 4.686.151 247 10.405.250 13.745.819 20.144.222 147 Директни 31.898.269 37.589.133 29.987.660 79,8 528.000 700.000 1.200.000 171,4 32.426.269 38.289.133 31.187.660 81,5 42.087.437 49.438.529 45.445.731 91,9 744.083 2.596.423 5.886.151 226,7 42.831.519 52.034.952 51.331.882 98,6 Укупно Табела 4-упоредни преглед структуре инофакторинга 2014-2016 Најзначајнија кретања у структури промета у 2016. години: Раст промета на домаћем тржишту а благи пад на инотржишту, при чему су инофакторинг рализовале само 2 банке и 2 компаније Пад укупног промета код факторинг компанија и АОФИ ( уз раст факторинга без регреса и двофакторског промета) Раст промета пословних банака и на домаћем (19,3%) и на инотржишту (126,7%) Раст факторинга без регреса за 34% ( код пословних банка на домаћем и на инотржишту, код компанија само на инотржишту) и повећање његобог учешћа у структури промета интензиван раст промета обрнутог факторинга (1.042%) и то код пословних банка (концентрација промета код једне банке) што је обезбедило значајно повећање учешћа у структури промета наставак раста двофакторског промета (47%) и то пословних банака за 147% а компанија за 30% раст извозног факторинга банака од 127% 7

у милионима - ЕСКОНТ МЕНИЦА 800 Кретање промета факторинга и есконта меница 700 600 500 400 300 200 100 322,5 503,1 502,9 687,3 412,5 489,7 528,0 Есконт меница 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Графикон 7 Упоредни приказ кретања промета факторинга и есконта меница у периоду од 2010-2016 Есконт меница у 2016. Години заступљен је код 7 фактора и то код 5 банка и 2 факторинг компаније. Промет је евидентиран износу од 55.730.457 евра, што је за 21% мање у односу на 2015. годину, када је према ревидираним подацима 10 фактора износио 70.514.024 евра. Eсконт меница пословних банака износио је 52.122.466 што чини 94% укупног промета и бележи пад 19,4%. Код факторинг компанија есконт меница износио је 3.607.991 евра и бележи пад од 28,1%. Учешће компанија у есконту меница смањено је са 8,14% у 2015. години на 6% у 2016. Години. Укупан есконт је генерално драстично смањен у односу на период до 2013. године, пре свега због израженог смањења есконта компанија, те банке прородно преузимају примат у овој врсти промета, а просечан годишњи износ есконта банка креће се од 50-60 милиона евра. 8

Millions Графикон 8 Реализација есконта меница у периоду од 2010-2016 учешће банака и компанија у есконту 300 250 200 150 100 50 0 210 216 208 3 5 65 14 20 14 35 57 65 52 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 banke kompanije Графикон 9 Учешће банака и факторинг компанија у промету есконта меница у периоду од 2010 2016 9

- СЕКТОРСКА СТРУКТУРА ПОРТФОЛИА Сектораск структура се није значајно изменила у односу на претходну годину. У структури портфолиа у 2016. години, највеће учешће има трговина са 55,33% ( 292,1 мил евра) затим прерађивачка индустрија са 14,58%,( метална и електро индустрија са 8,26%, пољопривреда и прехрамбена индустрија са 6,81%, па следе хемија, грађевинарство, и информационо-комуникационе технологије са уделом од 3,04 %. У односу на претходну годину, забележен је пораст учешћа трговине, прерађивачке и прехрамбене индустрије, хемије, фармације и козметике, грађевинарства и информационо комуноикационих технологија, док остали сектори бележе пад ( сектор металске и електроиндустрије индустрије, услуге, саобраћај и складиштење, образовање и остало) Гранска структура Износ у еур Уч 2016 Уч 2015 Уч 2014 Пољопривреда и прехрамбена индустрија 35.977.599 6,81% 6,22% 11,4% Прерађивачка индустрија 76.969.947 14,58% 13,30% 11,6% Метална и електро индустрија 43.634.559 8,26% 9,57% 8,2% Хемија, фармација и козметика 21.195.385 4,01% 3,16% 1,2% Грађевинарство 18.438.802 3,49% 2,90% 5,7% Трговина 292.108.133 55,33% 54,15% 39,6% Саобраћај и складиштење 2.555.353 0,48% 0,62% Туризам и угоститељство 0 0,00% 0,00% Информационо-комуникационе технологије 16.071.502 3,04% 2,00% Услуге 13.379.272 2,53% 2,62% Образовање и здравство 433.339 0,08% 0,17% Уметност 540.195 0,10% 0,29%% Остало 6.665.077 1,26% 5,00% УКУПАН ФАКТОРИНГ ПРОМЕТ 521.064.294 100,00% 100,00% 10

Гранска структура портфолиа 0% 0% Пољопривреда и прехрамбена индустрија 0% 3% 0% 55% 3% 1% 7% 15% 8% 4% Прерађивачка индустрија Метална и електро индустрија Хемија, фармација и козметика Грађевинарство Трговина 4% Саобраћај и складиштење Туризам и угоститељство кретање учешћа најзаступљениих грана у потфолиу Трговина Грађевинарство Хемија, фармација и козметика Метална и електро индустрија Уч 2014 Уч 2015 Уч 2016 Прерађивачка индустрија Пољопривреда и прехрамбена 0% 20% 40% 60% Слика11 Структура индустријске заступљености-сектори са највећим учешћем у укупном портфолиу 2014-2016.године 11

2,61% 2,01% 0,57% 0,01% Структура гранске заступљености у укупном портфолиу у 2015 0,17% 5,02% 0,21% 6,15% 13,36% Пољопривреда и прехрамбена индустрија Прерађивачка индустрија Метална и електро индустрија 54,25% 9,54% 3,17% 2,92% Хемија, фармација и козметика Грађевинарство Трговина Слика 10 Структура индустријске заступљености-у укупном портфолиу 2015 ТРЖИШНО УЧЕШЋЕ ФАКТОРА У 2013-2016.ГОДИНЕ РАНГ ФАКТОРА ПРЕМА УПОРЕДНИМ ПОДАЦИМА РАНГ 2013 2014 2015 2016 1 Први фактор-факторинг SocieteGeneraleбанка SocieteGeneraleбанка SocieteGenerale 2 Банка Интеза Банка Интеза Банка Интеза Уникредит банка 3 SocieteGenerale АОФИ АОФИ АОФИ 4 АОФИ Први фактор-факторинг Уникредит банка Банка Интеза 5 Комерцијална банка Рајфајзен банка Први факторфакторинг Сбербанка 6 А фактор Уникредит банка Гамико факторинг Гамико факторинг 7 Реал фактор Фокус фактор плус Рајфајзен банка Рајфајзен банка 8 Гамико факторинг Гамико факторинг Јубмес фактор Телегруп 9 Рајфајзен банка Комерцијална банка Комерцијална банка Credit Agricole 10 Јубмес фактор Јубмес фактор Фокус фактор плус Ерсте банка 11 Уникредит банка Реал фактор Ерсте банка Фокус фактор плус 12 Фокус фактор плус ОТП банка Quick факторинг Quick факторинг 13 ОТП банка А фактор ОТП банка АБЛ факторинг 14 / / ОТП банка 12

- ОСТАЛИ ПОДАЦИ О ФАКТОРИНГ ПОРТФОЛИУ КАТЕГОРИЈА KОМПАНИЈЕ +АОФИ БАНКЕ УКУПНО ИНД 15/14 2014 2015 2016 2014 2015 2016 2014 2015 2016 16/15 УКУПАН БРОЈ ЗАПОСЛЕНИХ 65 35 30 21 27 25 86 62 55 71 89 Број запослених домаћи факторинг 61 4 25 20 18 17 81 22 42 26 190 Број запослених инофакторинг 4 2 5 1 3 1 5 5 6 100 120 Број запослених домаћи + инофакторинг / 29 0 / 6 7 / 35 7 / 20 УКУПАН БРОЈ АКТИВНИХ ФАКТОРИНГ КЛИЈЕНАТА (Добављача) 196 168 225 1.040 1.060 511 1.236 1.228 736 99 60 УКУПАН БРОЈ АКТИВНИХ ДУЖНИКА (Купаца) 957 337 276 423 346 372 1.380 683 648 49 95 УКУПАН БРОЈ ОТКУПЉЕНИХ ФАКТУРА 67.212 133.763 98.510 10.192 20.143 45.310 77.404 153.906 143.820 199 93 ПРОСЕЧАН БРОЈ ДАНА КАШЊЕЊА КУПАЦА 5-450 13 14 8-25 7 12 40 10 13 / / Напомена: *само један фактор је доставио додатне податке за обрнути факторинг : broj активних клијената (купаца) 2 broj активних добављача 13 У 2016. години смањен је број запослених на факторинг пословима за 7 радника односно 11%, при чему су банке смањиле број запослених за 2, а компаније за 5 радника. у структури запослених број радника који обвављају послове иностраног факторинга повећан је за 3 код компанија а смњен за 2 код банака, док је генерално повећан број запослених који искључиво раде домаћи факторинг. Промена структуре запослених у корист обе врсте послова посебно је изражена код компанија. Број активних клијената је смањен за 40% док је број активних дужника (купаца) смањен за 5%. Број откупљених фактура је смањен за 7% (код компанија смањен за 26%, а код банака је повећан за 125%).Највећи појединачни раст броја фактура забележен је код Банка Интесе, Societe Generale банке и Ерсте банке. На банке се односи 69% клијената, 57% дужника и 32% укупно откупљених фактура. Док је у 2015.години евидентнтирано значајно смањење броја дана кашњења купаца са просечних 40 на 10 дана (што је, претпоставља се, последица примене Закона о роковима плаћања) у 2016. години дошло до благог повећања броја дана кашњења са 10 на 13 дана. Просечан број дана кашњења код компанија је 14 а код банка 12 дана, при чему је код банка евидентирано веће погоршање у наплати ( са 7 на 12 дана) 13

- -ОСТАЛИ ПОДАЦИ ИЗ УПИТНИКА КАТЕГОРИЈА ОСИГУРАЊЕ ПОТРАЖИВАЊА За извозни факторинг За увозни факторинг и покриће ризика домаћих купаца ДОЗВОЉЕНА ОБЈАВА ПОДАТАКА КОМПАНИЈЕ БАНКЕ УКУПНО 2014 2015 2016 2014 2015 2016 2014 2015 2016 ДА 2 2 2 1 1 1 3 3 3 НЕ 4 3 3 5 6 7 9 9 10 Делимично 1 / 1 / / / 1 / 1 КУРС динара коришћен за прерачун износа у ЕУР (просечна вредност) ДА / / / 0 1* 1 / 1* 1 НЕ 7 5 6 6 6 7 13 12 13 ДА 3 2 3 3 3 4 6 5 7 2014 114-120 РСД 2015 121,24 РСД 2016 123,26 РСД *У једном случају 2015 искоришћено уступање потраживања под полисом осигурања као вид трансфера постојећег обезбеђења У делу осигурања потраживања нема напретка у односу на претходне године, како код банака, тако и код факторинг компанија. Само 2 компаније и једна банка осигуравају потраживања у извозном факторингу до је само 1 банка осигуравала потраживања код увозног факторинга. Што се тиче транспарентности података, дошло је благог раста обзиром да је да је 7 од 14 анкетираних фактора дозволило објављивање појединачних података, док је у 2015. години било само 5 компанија које су дале сагласност. Птросечан курс евра коришћен током прошле године износио је 123,26 донара. Стандардна структура трошкова за факторинг у Србији Стандардна структура трошкова за факторинг у Србији, углавном подразумева камату, накнаду и провизије. Према подацима из факторинг упитника набројане су следеће категорије трошкова: Факторинг камата на финансирани део потраживања Накнада за обраду факторинг захтева, Факторинг накнада (фиксни трошак по фактури или линији изражен у процентима од износа фактуре и трошак обраде фактура у РСД накнада за повлачење извештаја КБ или бонитетне куће (ино факторинг), есконтна камата примена валутне клаузуле на кретање средњег курса НБС Главне сметње бржем развоју факторинга Према оцени анкетираних фактора, ограничења за бржи развој послова факторинга у Републици Србији, као и ранијих година, односе на: неповољне импликације Закона о роковима плаћања у комерцијалним трансакцијама на факторинг, 14

недовољно познавање производа и недовољна информисаност клијената, посебно МСП о предностима факторинга - несолвентност и неликвидност домаће привреде и недовољна правна сигурност у наплати потраживања - нерадо учешће великих дужника и трговинских ланаца у трансакцијама факторинга (нерадо давање сагласности добављачима, кашњење приликом књижења фактура), - компензације и повраћаји између дужника и уступиоца - проблеми везани идентификација клијената у складу са прописима о СПНФТ и достава документације за утврђивање стварног власника од стране дужника - неадекватан третман факторинга од стране НБС,везано за формирање кредитног досијеа - нејасни прописи из домена књиговодственог евидентирања факторинг трансакција, - нејасан третман доцње у плаћању дужника и ефекат на резервисања, - неразвијено тржиште осигурања потраживања/и тренутно скупе услуге осигурања, - конкуренција других банкарских производа ( кредит са залогом на потраживању, револвинг кредит итд ) који се нуде на тржишту са веома повољним условима - Квази факторинг Перспективе развоја факторинга у Србији и неопходне активности Према оцени већине анкетираних фактора, потенцијал развоја овог производа на српском тржишту и даље постоји, обзиром да тржиште није засићено предметним производом и да су привреди потребни јефтинији алтернативни извори финансирања. Остварени промет факторинга тренутно чини око чини 1,5% БДП Републике Србије, што је вишеструко ниже у поређењу са европским просеком од око 6% и чему треба тежити у наредном периоду. У наредном периоду, међутим, не очекује се значајнјији раст факторинг индустрије, пре свега због неповољног стања у реалном сектору, незаинтересованости великих компанија за овај производ, као и чињенице да да је МСП сектор наклоњен традиционалним изворима фиансирања. Према оцени учесника анкете у наредном периоду, неопходно је: - препознавање специфичности факторинга и унапређење правног и регулаторног оквира, - унапређење судске праксе везано за наплату потраживања и заштиту поверилаца, - додатна едуакација привредника и интензивнија промоција факторинг производа путем подршке и сарадње са привредним асоцијацијама, институцијама и регулаторима - развој програма посебно креираних за поједине клијенте и њихове добављаче (Ланац финансирања добављача) који би се заснивали на електронској размени података и брзом и ефикасном начину подношења финансијских захтева, као и увођење нових производа у складу са међународном праксом ( asset based lending, supply chain finance), - преузимање потраживања државних предузећа - преузимање потраживања по основу решења о повраћају ПДВ -а ПУ - веће учешће добављачког факторинга, - активније коришћење осигурања потраживања, - подршка факторингу кроз допуну прописа у домену електронског пословања и рад на аутоматизацији процеса, што је тренд и у свету. 15