GODIŠNJI IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA I IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA O STANJU DRUŠTVA

Transcription

1 GODIŠNJI IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA I IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA O STANJU DRUŠTVA ZA GODINU Baška Voda, travanj 2011.

2 Sadržaj stranica Opći podaci o društvu 3 Rezultati poslovanja 4 Glavni rizici i nesigurnosti kojima je društvo izloženo 6 Financijsko stanje društva 6 Zaštita okoliša 7 Bitniji poslovni događaji nakon isteka godine 7 Očekivani razvoj društva 7 Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvješća 7 2

3 1. OPĆI PODACI O DRUŠTVU 1.1. Opći podaci o društvu "HOTELI BAŠKA VODA" d.d. Baška Voda, Zrinsko Frankopanska 2. (u nastavku teksta Društvo) nastalo je pretvorbom društvenog poduzeća "Hoteli Baška Voda" Baška Voda, sukladno Zakonu o pretvorbi društvenih poduzeća, što je upisano u registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Fi 1534/94 dana Prema tom rješenju upisan je neto dionički kapital u iznosu od ,00DEM. Usklađenje sa Zakonom o trgovačkim društvima upisano je u sudski registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Tt-95/ dana Odlukom Glavne skupštine Društva od 01. srpnja povećan je temeljni kapital sa iznosa od ,00 DEM, protuvrijednost u kunama ,00 kuna, za iznos od ,00 kuna na iznos od ,00 kuna, te smanjen za iznos od ,00 kuna, na iznos od ,00 kuna ( dionica 'a 300,00 kuna), što je upisano u registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Tt-00/ dana Društvo je registrirano za obavljanje ugostiteljske djelatnosti, trgovinu na veliko i malo, prijevoz robe i putnika cestom, sportske djelatnosti, poslove mjenjačnice i druge djelatnosti. Prema obavijesti o razvrstavanju djelatnosti Društvo je razvrstano u podrazred: Hoteli i sličan smještaj Upravljanje društvom Uprava je sastavljena od dva člana. Predsjednik Uprave je mr. Jakiša Medić, član Uprave je Vladimir Čumak. Poslove opterećivanja, raspolaganja i otuđivanja nekretnina Društva, osnivanje, stjecanje ili raspolaganje udjelima, odnosno dionicama u drugim društvima Uprava je ovlaštena poduzimati samo uz prethodnu suglasnost Nadzornog odbora, kako je to propisano zakonom, Statutom Društva ili odlukom Nadzornog odbora. Nadzor nad vođenjem poslova Društva provodi Nadzorni odbor u skladu sa ZTDom. Nadzorni odbor sastavljan je od pet članova : Đuro Martinjak, predsjednik, Vera Čumak, zamjenik predsjednika, Viktoria Tsaydler, član, Milena Carević,član te Ricardas Armonavicius, član. 3

4 Nadzorni odbor djeluje kao kolegijalno tijelo na sjednicama, na kojima raspravlja i odlučuje o pitanjima iz svoje nadležnosti propisane Zakonom o trgovačkim društvima i Statutom društva Kapaciteti Društva Smještajni kapaciteti Društva sastoje se od objekata u Baškoj Vodi, i to: - Hotel "Horizont" sa 4 zvjezdice kapaciteta 433 kreveta - Hotel "Slavija" sa 2 zvjezdice kapaciteta 171 krevet - Guest house ''Urania'' komfor, kapaciteta 576 kreveta. Ugostiteljski kapaciteti su također u Baškoj Vodi: - Restaurant "Matrioshka" - Plažni objekt "Borik" - Plažni objekt kafić "Bučina" Kadrovski dio Na dan u Društvu je bilo zaposleno 75 radnika, što je 8 radnika manje nego na isti dan prošle godine. Od ukupnog broja radnika 35 su žene, a 40 muškarci. Prosjek godina života radnika u Društvu na kraju godine bio je 43 godine, a prosječne godine staža 19 godina. Na troškove osoblja u godini otpada 25% ukupnog prihoda, jednako kao i REZULTATI POSLOVANJA 2.1. Realizacija Broj noćenja U godini ostvareno je ukupno noćenja, što je 8 % više nego prošle godine. Hotel Horizont ****ostvario je noćenja i bilježi povećanje od 14% odnosu na prošlogodišnjih

5 Hotelsko naselje Urania** ostvarilo je noćenja što je 7 % više nego prošle godine ( noćenja). Hotel Slavija** je imao noćenja, 14 % manje nego prošle godine. Pansionska realizacija U godini ostvareno je bruto prometa od noćenja, polupansiona i pansiona. U istom razdoblju prošle godine ostvareno je kn kn. Ovogodišnji pansionski promet je veći za 3% odnosu na prošlogodišnji bruto promet. Izvanpansionska realizacija Društvo je u izvanpansionskoj potrošnji ostvarilo kn prometa, što je za 6% više od prošlogodišnjeg. 2.2 Financijski rezultati poslovanja Financijski rezultati poslovanja prikazani su u slijedećoj tablici: Opis 2009.god 2010.god Indeks 10/09 Poslovni prihodi Poslovni rashodi Financijski prihodi Financijski rashodi Izvanredni prihodi Izvanredni rashodi Ukupni prihodi Ukupni rashodi Gubitak Negativan financijski rezultat izravna je posljedica promjene tečaja dolara i visokih tečajnih razlika po ino-kreditima, te plaćenih zateznih kamata na poreze i doprinose. 5

6 3. GLAVNI RIZICI I NESIGURNOSTI KOJIMA JE DRUŠTVO IZLOŽENO Izloženost Društva cjenovnom riziku nije velika, ali se ne smije zanemariti. Na tržištu prodaje turističkih usluga prati se kretanje potražnje te kretanje prodajnih cijena konkurencije. Prodajne cijene se nastoje zadržati na razini konkurencije, ali su često nužna prilagođavanja u vidu popusta i akcija. Rizik promjene tečaja zbog velikih kreditnih obveza u stranoj valuti najveće je opterećenje Društva. Uprava radi na restrukturiranju kreditnih obveza, tako da je cjelokupno vanjsko zaduženje prolongirano do godine, dok se s domaćim kreditorima još uvijek pregovara. Društvo je u velikoj mjeri izloženo riziku likvidnosti, odnosno nije u mogućnosti podmirivati obveze na vrijeme niti osigurati dovoljnu količinu novca za nesmetano obavljanje poslovnih procesa. Nelikvidnost je u glavnom posljedica kašnjenja naplate potraživanja od kupaca i kraćih rokova plaćanja prema dobavljačima. Uprava različitim mjerama nastoji stvoriti uvjete da Društvo ubuduće pravovremeno izvršava svoje obveze. 4. FINANCIJSKO STANJE DRUŠTVA 4.1. Zaduženost društva Koeficijent zaduženosti Ukupne obveze Ukupna aktiva = g g = 0,850 = 0, Koeficijent financiranja Ukupne obveze = Vlastiti kapital g g = ,66 = 4, Po jedinici vlastitog kapitala u godini koristilo se 5,66 jedinica tuđeg kapitala. 6

7 5. ZAŠTITA OKOLIŠA Provodimo sve mjere zaštite okoliša koje su standardne za ugostiteljsko-turističku djelatnost. Redovito se skupljaju otpadna ulja i drugi otpadni materijali u odgovarajuće spremnike. Rashodovanu električnu i elektroničku opremu zbrinjavaju specijalizirane sabime tvrtke. Plinom je zamijenjena nafta i elektična energija gdje god je to bilo moguće. Klima uređaji se redovito održavaju i kontroliraju. 6. BITNIJI POSLOVNI DOGAĐAJI NAKON ISTEKA GODINE Najvažniji poslovni događaj u godini je očekivani reprogram financijskih obveza prema Splitskoj banci dd, koji će Društvo dovesti u poziciju da uredno i samostalno, bez dodatnih ino zaduženja servisira svoje obveze. To će također stvoriti uvjete za novi investicijski projekt koji će hotelu Slavija podići kategoriju na četiri zvjezdice. 7. OČEKIVANI RAZVOJ DRUŠTVA Ciljevi poslovne politike za 2011.g. su povećanje profitabilnosti koje treba proizaći iz viših ugovorenih prodajnih cijena, popunjenosti kapaciteta najmanje na razini prethodne godine, te stroge kontrole svih troškova. 8. IZJA VA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTA VLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠĆA Prema našim najboljim spoznajama, godišnji financijski izvještaj Hotela Baška Voda d.d. sa stanjem na dan sastavljen je u skladu sa Zakonom o računovodstvu, uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja, te daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva. Baška Voda, Direktorica Financij skog sektora Mila Carević (11)\ "T~KA B ed,j ednik?\r~e.. Jaki~ediĆ 7

8 HOTELI BAŠKA VODA d.d. BAŠKA VODA Revidirani godišnji financijski izvještaji za godinu Split, travanj

9 S A D R Ž A J: ODGOVORNOST UPRAVE ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE... 3 I Z V J E Š Ć E NEOVISNOG REVIZORA DIONIČARIMA DRUŠTVA HOTELI BAŠKA VODA D.D. BAŠKA VODA... 4 IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. PROSINCA IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. PROSINCA IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TIJEKOVIMA ZA RAZDOBLJE OD 01. SIJEČNJA DO 31. PROSINCA IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA NA DAN 31. PROSINCA BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE UVODNI DIO SAŽETAK TEMELJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA BILJEŠKE UZ IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. PROSINCA Nematerijalna imovina Materijalna imovina Financijska imovina Dugotrajna imovina Zalihe Potraživanja Kratkotrajna financijska imovina Novac na računu i u blagajni Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda Kapital i rezerve Dugoročne obveze Kratkoročne obveze Odgoñeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja

10 4. BILJEŠKE UZ IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. PROSINCA POSLOVNI PRIHODI POSLOVNI RASHODI FINANCIJSKI PRIHODI FINANCIJSKI RASHODI GUBITAK FINANCIJSKE GODINE PRILOG: STANDARDNI GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA GODINU

11 ODGOVORNOST UPRAVE ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE Temeljem Zakona o računovodstvu Republike Hrvatske, Uprava društva HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda (u nastavku: Društvo) dužna je osigurati da financijski izvještaji za svaku financijsku godinu budu pripremljeni u skladu s Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI), tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja u Društvu kao i rezultate poslovanja Društva za to razdoblje. Uprava, nakon provedbe odgovarajućeg ispitivanja, očekuje da će Društvo raspolagati odgovarajućim resursima za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga, Uprava i dalje usvaja načelo vremenske neograničenosti poslovanja pri sastavljanju financijskih izvještaja. Pri izradi financijskih izvještaja Uprava Društva je odgovorna za: - odabir i potom dosljednu primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika; - razumne i oprezne prosudbe i procjene; - postupanje u skladu s važećim računovodstvenim standardima, uz objavu i obrazloženje svih materijalno značajnih odstupanja u financijskim izvještajima; te - sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom neograničenosti poslovanja, osim ako je neprimjereno pretpostaviti da će Društvo nastaviti svoje poslovne aktivnosti. Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj Društva, dužna je pobrinuti se da financijski izvještaji budu u skladu s Zakonom o računovodstvu. Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva, te stoga i za poduzimanje razumnih mjera radi sprječavanja i otkrivanja prijevara i ostalih nepravilnosti. Potpisao u ime HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda Društvo: Adresa: Baška Voda: HOTELI BAŠKA VODA d.d. Zrinsko Frankopanska 2., Baška Voda 15. travnja

12 I z v j e š ć e neovisnog revizora dioničarima društva HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda Obavili smo reviziju priloženih financijskih izvještaja Hoteli Baška Voda d.d. Baška Voda koja uključuju izvještaj o financijskom položaju na 31. prosinca godine, izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti, izvještaj o promjenama kapitala i izvještaj o novčanom toku za godinu tada završenu, te sažetak značajnih računovodstvenih politika i ostalih objašnjavajućih bilježaka (koji su priloženi na stranicama od 6 do 28). Odgovornost Uprave za financijske izvjšetaje Uprava Društva je odgovorna za sastavljanje i objektivan prikaz ovih financijskih izvještaja u skladu sa Meñunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MFSI). Odgovornosti Uprave Društva uključuju: utvrñivanje, uvoñenje i održavanje internih kontrola relevantnih za sastavljanje i fer prezentaciju financijskih izvještaja u kojima neće biti značajnih pogrešnih prikazivanja uzrokovanih prijevarom ili pogreškom; odabir i primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika i stvaranje razumnih računovodstvenih procjena u danim okolnostima. Odgovornost revizora Naša je odgovornost izraziti mišljenje o tim financijskim izvještajima na osnovi obavljene revizije. Reviziju smo obavili sukladno Meñunarodnim revizijskim standardima. Ti standardi zahtijevaju pridržavanje revizora etičkih pravila te planiranje i provoñenje revizije kako bi se steklo razumno uvjerenje o tome da u financijskim izvještajima nema značajnih pogrešnih prikazivanja. Revizija uključuje obavljanje postupaka radi pribavljanja revizijskih dokaza o iznosima i objavama prikazanim u financijskim izvještajima. Odabir postupaka, uključujući i procjenu rizika značajnih pogrešnih prikazivanja u financijskim izvještajima zbog prijevara ili pogrešaka, ovisi o prosudbi revizora. Pri procjenjivanju tih rizika, revizor razmatra interne kontrole Društva koje su relevantne za sastavljanje i fer prikazivanje financijskih izvještaja kako bi odredio revizorske postupke koji su odgovarajući u danim okolnostima, ali ne i za izražavanje mišljenja o učinkovitosti internih kontrola Društva. Revizija takoñer uključuje ocjenjivanje prikladnosti primijenjenih računovodstvenih politika i razboritosti računovodstvenih procjena Uprave, kao i ocjenu cjelokupnog prikaza financijskih izvještaja. 4

13 Vjerujemo da su nam pribavljeni revizijski dokazi dostatni i prikladni za osiguravanje osnove za izražavanje našeg mišljenja. Mišljenje Po našem mišljenju, financijski izvještaji daju istinit i fer prikaz (ili "fer prezentira ju, u svim značajnim odrednicama "J financijskog položaja Društva na 31. prosinca godine, njegove financijske uspješnosti te njegovih novčanih tokova za godinu tada završenu, sukladno (ili u skladu sj Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja. Revinvest d. o. o. Split Split, Ulica sedam Kaštela Hrvatska Split, 30. travanja bb U ime i za Revinvest d.o.o. za reviziju: direktor, ovlašteni revizor: Ljubica Ivanišević, dipl. oecc. RE~f:.~'SPlit R.evlzlja i porezno S&vjetove.oJo 2 5

14 IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. PROSINCA Stanje Stanje IND. A K T I V A Bilješka % Iznos % Iznos kuna kuna DUGOTRAJNA IMOVINA 96, , NEMATERIJALNA IMOVINA , , MATERIJALNA IMOVINA , , Zemljište 27, , Grañevinski objekti 59, , Postrojenja i oprema 2, , Alati, namještaj, trans. sredstva 1, , Predujmovi za materijalna sred. 0, , Materijalna imovina u pripremi 0, , Ostala materijalna imovina 0, , FINANCIJSKA IMOVINA , , POTRAŽIVANJA , KRATKOTRAJNA IMOVINA 3, , ZALIHE , , POTRAŽIVANJA , , Potraživanja od kupaca 1, , Osala potraživanja 0, , KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA , , NOVAC U BANCI I BLAGAJNI , , PLAĆENI TROŠKOVI BUD. RAZDOBLJA I NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA , , UKUPNA AKTIVA 100, ,

15 P A S I V A Bilješka Stanje Stanje IND. % Iznos kuna % Iznos kuna KAPITAL I REZERVE , , Upisani kapital 38, , Preneseni gubitak (18,10) ( ) (15,00) ( ) 119 Gubitak tekuće godine (5,30) ( ) (2,80) ( ) 187 DUGOROČNE OBVEZE , , Obveze prema kredit. institu. 77, , Obveze prema dobavljačima 0, KRATKOROČNE OBVEZE , , Obveze za zajmove 1, , Obveze prema kredit. instituc. 3, , Obveze za predujmove 0, , Obveze prema dobavljačima 1, , Obveze prema zaposlenima 0, , Obveze za poreze, doprinose 0, , ODGO. PLAĆ. TROŠKOVA I PRIH. BUDUĆ. RAZDOB , , UKUPNA PASIVA 100, , Ove financijske izvještaje odobrila je Uprava Društva 30. travanja Predsjednik Uprave mr. Jakiša Medić Predsjednik Uprave mr. Jakiša Medić Bilješke koje slijede čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja. 7

16 IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. PROSINCA P O Z I C I J A Bilješk a % Iznos kuna god god. IND. % Iznos kuna POSLOVNI PRIHODI , , Prihodi od prodaje u zemlji 18, , Prihodi od prodaje u inozemstvu 69, , Ostali prihodi 0, , POSLOVNI RASHODI , , Materijalni troškovi 34, , Troškovi osoblja 25, , Amortizacija 12, , Ostali troškovi 7, , Vrijednosno usklañivanje 0, Ostali poslovni rashodi 0, , FINANCIJSKI PRIHODI , , FINANCIJSKI RASHODI , , IZVANREDNI PRIHODI 0, , IZVANREDNI RASHODI - - 0, UKUPNI PRIHODI 100, , UKUPNI RASHODI 134, , GUBITAK PRIJE OPOREZIVA , , POREZ NA DOBIT GUBITAK FINANCIJSKE GOD , , OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT SVEOBUHVATNI GUBITAK ZA GODINU , , Bilješke koje slijede čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja. 8

17 IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TIJEKOVIMA ZA RAZDOBLJE OD 01. SIJEČNJA DO 31. PROSINCA u kunama god god. A. NOVČANI TIJEKOVI IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI Novčani primici od kupaca Ostale novčane uplate Novčane isplate dobavljačima ( ) ( ) Novčane isplate zaposlenicima ( ) ( ) Novčane isplate za poreze i doprinose ( ) ( ) Novčane isplate za kamate ( ) ( ) NETO NOVAC OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI ( ) B. NOVČANI TIJEKOVI IZ ULAGATELJSKIH AKTIVNOSTI Novčane isplate za nabavu materijalne i nematerijalne imovine ( ) ( ) NETO NOVAC OD ULAGATELJSKIH AKTIVNOSTI ( ) ( ) C. NOVČANI TIJEKOVI IZ FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI Novčani primici od kredita i zajmova Novčane isplate za vraćene kredite i zajmove ( ) ( ) NETO NOVAC OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI ( ) D. NETO POVEĆANJE NOVCA I NOVČANIH EKVIVALENATA E. NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU GODINE (01.01.) F. NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU GODINE (31.12.)

18 IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA NA DAN 31. PROSINCA R. br. P o z i c i j a u kunama % promjene 1. Upisani kapital ,00 2. Premije na emitirane dionice Pričuve (osim revalorizacijskih) Zadržani dobitak ili preneseni gubitak ( ) ( ) 18,78 5. Dobit ili gubitak tekuće godine ( ) ( ) 86,52 6. Dividende - dobici (isplaćeno) Ukupno uloženi i zarañeni kapital ,20 8. Revalorizacijske pričuve Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemni subjekt Ukupno izravno povećanje kapitala Promjene računovodstvenih politika Ispravak temeljnih pogrešaka Ukupno izravno povećanje zadržanog dobitka SVEUKUPNE PROMJENE ,20 10

19 BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 1. UVODNI DIO "HOTELI BAŠKA VODA" d.d. Baška Voda, Zrinsko Frankopanska 2. (u nastavku teksta Društvo) nastalo je pretvorbom društvenog poduzeća "Hoteli Baška Voda" Baška Voda, sukladno Zakonu o pretvorbi društvenih poduzeća, što je upisano u registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Fi 1534/94 dana Prema tom rješenju upisan je neto dionički kapital u iznosu od ,00DEM. Usklañenje sa Zakonom o trgovačkim društvima upisano je u sudski registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Tt-95/ dana Odlukom Glavne skupštine Društva od 01. srpnja povećan je temeljni kapital sa iznosa od ,00 DEM, protuvrijednost u kunama ,00 kuna, za iznos od ,00 kuna na iznos od ,00 kuna, te smanjen za iznos od ,00 kuna, na iznos od ,00 kuna ( dionica 'a 300,00 kuna), što je upisano u registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Tt-00/ dana Društvo je registrirano za obavljanje ugostiteljske djelatnosti, trgovinu na veliko i malo, prijevoz robe i putnika cestom, sportske djelatnosti, poslove mjenjačnice i druge djelatnosti. Prema obavijesti o razvrstavanju djelatnosti Društvo je razvrstano u podrazred: Hoteli i sličan smještaj. Smještajni kapaciteti Društva sastoje se od objekata u Baškoj Vodi, i to: - Hotel "Horizont" sa 4 zvjezdice kapaciteta 433 kreveta, - Hotel "Slavija" sa 2 zvjezdice kapaciteta 171 krevet, - GUEST HOUSE URANIA KOMFOR, kapaciteta 576 kreveta, - Restaurant "MATRIOSHKA" - Plažni objekt "Borik", i - Plažni objekt kafić "Bučina", dan u zakup. Ukupan broj zaposlenih u Društvu, na dan , je 74 djelatnika. Predsjednik Uprave Društva, na dan , je JAKIŠA MEDIĆ, član Uprave je VLADIMIR ČUMAK, Predsjednik Skupštine Društva je NIKOLA NIKŠA TOPIĆ. 11

20 Članovi Nadzornog odbora su: 1. ðuro MARTINJAK, predsjednik 2. VERA ČUMAK, zamjenik predsjednika, 3. VICTORIA TSAYDLER, član 4. MILENA CAREVIĆ, član 5. RICARDAS ARMONAVICIUS, član Struktura vlasništva Društva na dan je slijedeća: R. br. Dioničari Broj dionica Ukupna vrijednost dionica -u kunama- Učešće u % 1. AETERNA ALEX d.o.o. Zagreb ,67 2. ARMONAVICIUS RICARDAS LITVA ,61 3. HFP Zagreb, rezervacije ,19 4. PAKTOR d.o.o. Split ,44 5. KARDUM DUŠKO, Baška Voda ,36 6. Mali dioničari ,73 UKUPNO ,00 Nominalni iznos jedne dionice iznosi 300,00 kuna. 2. SAŽETAK TEMELJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA (a) Izjava o usklañenosti Financijski izvještaji Društva sastavljeni su sukladno Meñunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI). (b) Valuta izvješćivanja Financijski izvještaji Društva sastavljeni su u hrvatskim kunama (HRK), koja je ujedno i funkcionalna valuta. Službeni tečaj kune na dan 31 prosinca godine bio je 5, kuna za 1 USD i 7, kuna za 1 EUR (31. prosinca godine bio je 5, kuna za 1 USD i 7, kuna za 1 EUR). 12

21 (d) Ulaganja Ulaganja u pridružena društva iskazuju se u bilanci po trošku ulaganja. Pridružena društva su društva u kojima Društvo posjeduje izmeñu 20% i 50% glasačkih prava i u kojima Društvo ima značajan utjecaj, ali ne i kontrolu. Vrijednost ulaganja prema uvjerenju Uprave nije niža od neto knjigovodstvene vrijednosti. (e) Priznavanje prihoda Poslovni prihodi ostvareni prodajom robe i usluga priznaju se na dan fakturiranja, odnosno prodaje, koji je nakon isporuke robe, odnosno izvršenja usluge. (f) Investicijsko i tekuće održavanje Troškovi investicijskog i tekućeg održavanja terete prihode razdoblja u kojem su nastali. Ulaganja u svezi rekonstruiranja i adaptiranja kojima se mijenja kapacitet ili namjena nekretnina i opreme obračunavaju se kao povećanje vrijednosti nekretnina i opreme. (g) Porez na dobit Porez na dobit obračunava se sukladno zakonu i propisima Republike Hrvatske. Porez na dobit se obračunava na poreznu osnovicu koja se utvrñuje kao razlika izmeñu prihoda i rashoda, uvećana odnosno umanjena za stavke odreñene propisima. (h) Strana sredstva plaćanja Transakcije u stranim sredstvima plaćanja iskazuju se u hrvatskoj novčanoj jedinici primjenom srednjeg tečaja Hrvatske Narodne Banke (HNB) na dan poslovnog dogañaja. Monetarne stavke koje proizlaze iz transakcija u stranoj novčanoj jedinici preračunavaju se na iznos izvještajne valute primjenom srednjeg tečaja HNB na dan kada je izvršeno plaćanje, ili na dan bilanciranja. Tečajne razlike su financijski rashod, odnosno prihod razdoblja u kojem su obračunate. (i) Nekretnine i oprema Sve nekretnine i oprema iskazuju se po procijenjenom trošku nabave, odnosno trošku nabave umanjenom za akumuliranu amortizaciju. Trošak nabave uključuje sve troškove izravno u svezi s dovoñenjem sredstva u radno stanje za namjeravanu uporabu. Stvari i oprema se evidentiraju kao dugotrajna 13

22 imovina ako im je radni vijek uporabe dulji od jedne godine, i pojedinačna nabavna vrijednost veća od 2.000,00 kuna. Stavke materijalne imovine koje su stavljene izvan upotrebe ili otuñene, isknjižene su iz bilance zajedno s pripadajućim ispravkom vrijednosti (ako ga je bilo). Svaki dobitak ili gubitak nastao iz takvog otuñivanja ili stavljanja izvan uporabe, uključen je u rezultate poslovanja tekućeg razdoblja. Ispravak vrijednosti je iskazan terećenjem rashoda izračunom po pravocrtnoj (linearnoj) metodi, pojedinačno za svako sredstvo, kako bi se amortizirao trošak ili vrijednost grañevinskih objekata i opreme tijekom njihovog očekivanog vijeka uporabe, kako slijedi: Grañevinski objekti Oprema Vozila godina 5 12,5 godina 4 godine Investicije u tijeku se ne amortiziraju sve dok se ne stave u upotrebu. Zemljište je uključeno po procijenjenim iznosima i ne amortizira se jer se smatra da ima neograničen vijek uporabe. Održavanje i popravci iskazuju se na teret troškova u računu dobiti i gubitka kada nastanu, a poboljšanja se kapitaliziraju. (j) Ostala nematerijalna imovina Nematerijalna imovina sastoji se od ulaganja u tuñu imovinu zakupljenu za potrebe djelatnosti i od prava na uporabu računalnih programa, koji se amortiziraju linearnom metodom tijekom razdoblja od 5 godina. (k) Zalihe Zalihe trgovačke robe iskazuju se po prodajnoj cijeni umanjenoj za ukalkulirani porez na dodanu vrijednost i trgovačku maržu. Ostale zalihe iskazane su po trošku nabave. Sitan inventar i alat otpisuje se u roku od 5 godina nakon stavljanja u uporabu. (l) Potraživanja i predujmovi Potraživanja iz poslovanja uključuju sva potraživanja od prodaje robe i usluga kupcima u zemlji kao i dane predujmove, potraživanja od državnih 14

23 institucija te ostala kratkoročna potraživanja. Iskazuju se u iznosima za koje se očekuje da će biti naplaćeni. Sva rezerviranja za potraživanja čija je naplata sumnjiva ili sporna napravljena su na osnovi procjene Uprave o naplativosti istih. (m) Novac i novčani ekvivalenti Za potrebe izvještavanja o novčanom toku, novac i novčani ekvivalenti obuhvaćaju gotovinu, stanja na računima kod banaka i ulaganja u novčane kratkoročne tržišne instrumente. (n) Primanja zaposlenih U toku redovnog poslovanja prilikom isplata plaća Društvo u ime svojih zaposlenika koji su članovi obveznih mirovinskih fondova obavlja redovita plaćanja doprinosa sukladno zakonu. Obveze za doprinose prema obveznim mirovinskim fondovima priznaju se kao trošak u računu dobiti i gubitka u razdoblju u kojem nastaju. Društvo nema definirane planove za svoje zaposlene ili rukovoditelje za isplatu primanja nakon odlaska u mirovinu. Sukladno tomu, Društvo nema nikakve nepodmirene obveze prema svojim postojećim i bivšim zaposlenicima temeljem isplata nakon odlaska u mirovinu. (o) Financijski instrumenti Financijski instrumenti iskazani u bilanci uključuju novac i stanja na računima kod banaka, potraživanja, obveze prema dobavljačima, najmove i kredite. Primijenjene specifične metode priznavanja objavljene su u pojedinačnim objašnjenjima računovodstvenih politika za svaku stavku. (p) Usporedni iznosi Tamo gdje je to potrebno, usporedni iznosi su usklañeni da bi bili u skladu s izmjenama u prikazu za tekuću godinu. (r) Korištenje procjena pri sastavljanju financijskih izvještaja Sastavljanje financijskih izvještaja u skladu s Meñunarodnim standardima financijskog izvješćivanja zahtijeva od Uprave da daje procjene i pretpostavke koje utječu na iskazane iznose sredstava, obveza te objavu potencijalnih sredstava i obveza na dan financijskih izvještaja te za vrijeme izvještajnog razdoblja iskazane prihode i rashode. Stvarni rezultati mogu se razlikovati od procijenjenih. Ovi financijski izvještaji odražavaju sva uobičajena usklañenja 15

24 neophodna, prema mišljenu Uprave, za realno i objektivno iskazivanje financijskih pozicija i rezultata poslovanja za odgovarajuća razdoblja. (s) Segment Poslovanje Društva odvija se samo na području hrvatske te se tretira kao jedan segment. (š) Financijski rizici Aktivnosti koje Društvo obavlja izlažu je raznim financijskim rizicima: valutnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti. Društvo nema formalni program upravljanja rizicima. Valutni rizik Valutni rizik je rizik da će se vrijednost financijskog instrumenta promijeniti kao posljedica promjena tečajeva stranih valuta. Društvo svoje prihode ostvaruje na domaćem i stranom tržištu, a neke nabavke ostvaruje sa inozemnog tržišta. Društvo za upravljanje ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti valutnom riziku. Kreditni rizik Kreditni rizik je rizik da jedna od strana neće ispuniti svoju obvezu i uzrokovati financijski gubitak drugoj strani. Kratkotrajna imovina koja može dovesti do kreditnog rizika sastoji se uglavnom od novčanih sredstava, potraživanja od kupaca i ostale kratkotrajne imovine. Kamatni rizik Kamatni rizik je rizik da će se vrijednost financijskih instrumenata promijeniti uslijed promjene tržišnih kamatnih stopa. Budući da Društvo svoja likvidna sredstva drži u obliku kratkoročnih ulaganja s kratkim rokom dospjeća, ovaj rizik nije značajan. Rizik likvidnosti Rizik likvidnosti, takoñer poznat pod nazivom rizik financiranja, je rizik da će Društvo imati poteškoća u prikupljanju sredstava za podmirenje obveza povezanih s financijskim instrumentima. Razborito upravljanje rizikom likvidnosti podrazumijeva održavanje dostatne količine novca, osiguravanje raspoloživosti financijskih sredstava adekvatnim iznosom ugovorenih kreditnih linija i sposobnost podmirenja svih obveza. 16

25 3. BILJEŠKE UZ IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. PROSINCA DUGOTRAJNA IMOVINA 3.1.Nematerijalna imovina Tablica 1. P O Z I C I J A Osnivački izdaci Ulaganja u lučicu Baška Voda Ukupno Nabavna vrijednost Povećanje u godini Smanjenje u godini NABAVNA VRIJEDNOST Otpisana vrijednost Amortizacija u godini OTPISANA VRIJEDNOST NEOTPISANA VRIJEDNOST NEOTPISANA VRIJEDNOST % OTPISANOSTI 82,74 7,99 13, Materijalna imovina Pregled stanja i kretanja dugotrajne materijalne imovine dan je u Tablici 17

26 Pozicija Pregled stanja i kretanja dugotrajne materijalne imovine u godini Zemljište Grañevinski objekti Postrojenja i oprema Alati, namještaj i transp. sred. Predujmovi za materija. sredstva Materijalna sredstva u pripremi Ostalo materijalna imovina NABAVNA VRIJEDNOST Tablica 2. U k u p n o Stanje Povećanje u Smanjenje u ( ) ( ) - ( ) - ( ) STANJE OTPISANA VRIJEDNOST Stanje Smanjenje u ( ) ( ) ( ) Amortizacija u STANJE SADAŠNJA VRIJEDNOST STANJE STANJE % OTPISANOSTI - 29,87 75,78 81, ,03 18

27 Ukupna vrijednost zemljišta na dan iznosi kuna, a obuhvaća površinu od m 2 i to na lokacijama u Baškoj Vodi: - Hotel "Horizont" m 2 - Quest house Urania komfor u nastavku teksta: hotel Urania m 2 - Hotel "Slavija" m 2 - Turistički centar "Fontana" m 2 - Restoran "Borik" m 2 - Plažni objekt "Bučina" m 2 U k u p n o: m 2 Prosječna cijena 1 m 2 zemljišta na dan iznosi kuna. Nabavna vrijednost grañevinskih objekata u godini povećala se za kuna, a odnosi se na ulaganja u izgradnju bazena hotela Horizont. U godini nabavna vrijednost postrojenja i opreme povećala se za kuna, od čega se 50,74% odnosi na hotel Urania, 42,54% na hotel Horizont, a 6,72% na ostale objekte Društva. Nabavljena je razna ugostiteljska oprema. Nabavna vrijednost postrojenja i opreme u godini smanjena je za kuna, čija je ukupna otpisana vrijednost iznosila 100%. Rashodovana je razna ugostiteljska oprema (stroj za pranje, plinski kotao i drugo), od čega se 90,92% odnosi na hotel Urania, a ostatak od 9,08% na ostale objekte Društva. U godini nabavna vrijednost alata, namještaja i transportnih sredstava povećala se za kuna. Nabavljen je razni ugostiteljski namještaj, od čega se 63,35% odnosi na hotel Horizont, 15,97% na restoran Borik, 10,16% na hotel Urania, a ostatak od 10,52% na ostale objekte Društva. Nabavna vrijednost alata, namještaja i transportnih sredstava u godini smanjena je za kuna, čija je ukupna otpisana vrijednost iznosila 100%. Rashodovana je razna ugostiteljska oprema i namještaj, od čega se 89,08% odnosi na skladište sitnog inventara, 7,55% na hotel Horizont, 1,81% na hotel Urania i 1,56% na hotel Slavija. 19

28 Predujmovi za materijalna sredstva na dan iznose kuna, a odnose se na obavljene isplate dobavljaču AIMURNIK d.o.o. Žrnovica za investicijska ulaganja u hotel "Horizont". Materijalna sredstva u pripremi na dan iznose kuna, a odnose se na: - Hotel "Slavija" u iznosu od kuna za izradu glavnog projekta za hotel i drugu dokumentaciju, i - Hotel "Horizont" u iznosu od kuna za isporučeni idejni projekt za podzemnu garažu ispred hotela "Horizont". Za otpis imovine korištena je linearna metoda otpisa do visine stopa koje se priznaju u porezni rashod. Na grañevinskim objektima i pripadajućem zemljištu upisano je založno pravo u korist Splitske banke d.d. Split kao osiguranje po odobrenim posudbama Financijska imovina Indeks 10/09 - "Makarska rivijera" d.o.o. Makarska, poslovni udjeli Dugotrajna imovina Indeks 10/09 - "Makarska rivijera" d.o.o. Makarska, poslovni udjeli Dugotrajna potraživanja na dan iznose kuna, a odnose se na plaćenu jamčevinu tvrtki ERSTE&STEIERMἊRKISCHE S- LEASING d.o.o. Zagreb sukladno Ugovoru o operativnom leasingu zaključenom Objekt leasinga je vozilo marke BMW, tip X5XDRIVE30D. Vrijeme trajanja Ugovora je 48 mjeseci. 20

29 KRATKOTRAJNA IMOVINA 3.5. Zalihe Indeks 10/09 - materijal na skladištu ambalaža na skladištu sitan inventar na skladištu sitan inventar u upotrebi trgovačka roba U k u p n o: Zalihe su iskazane po trošku nabave. Na dan vrijednost sitnog inventara u upotrebi iznosila je: - nabavna kuna (100,00%) - otpisana kuna (76,95%) - neotpisana kuna (23,05%) 3.6. Potraživanja Indeks 10/09 - potraživanja od kupaca potraživanja za isplaćene naknade za bolovanje potraživanja od zaposlenih U k u p n o:

30 Potraživanja od kupaca odnose se na: Struktura u % - potraživanja od kupaca u zemlji ,35 - potraživanja od kupaca u inozemstvu ,50 - utužena potraživanja od kupaca u zemlji i inozemstvu ,84 - potraživanja u sporu od kupaca u zemlji i inozemstvu ,31 Ukupna potraživanja ,00 - vrijednosno usklañ. potr. od kupaca u zemlji i inoze. ( ) 69,52 UKUPNA POTRAŽIVANJA OD KUPACA ,48 Od ukupnih potraživanja od kupaca u zemlji ( kuna) 35,53% odnosi se na potraživanja u iznosima većim od kuna, i to: 1. ELITE TRAVEL kuna 2. GULLIVER TRAVEL d.o.o kuna 3. PANORAMA DMC d.o.o kuna U k u p n o: kuna Od ukupnih potraživanja od kupaca u inozemstvu ( kuna) 76,48% odnosi se na potraživanja u iznosima većim od kuna, i to: 1. TOUR ROUTE kuna 2. FEERIE TOUR COMPANY kuna U k u p n o: kuna Od ukupno utuženih potraživanja od kupaca u zemlji i inozemstvu ( kuna) 96,43% odnosi se na potraživanja u iznosima većim od kuna, i to: 1. EUROPATOURS kuna 2. MAREA MILAS TRADE d.o.o kuna 3. FENIKS kuna U k u p n o: kuna

31 Od ukupnih potraživanja od kupaca u sporu ( kuna) 21,83% ili kuna odnosi se na potraživanja od kupca BAŠKA TRAVEL SERVIS. Za potraživanja od kupaca u zemlji i inozemstvu ( kuna) Društvo je obavilo vrijednosno usklañivanje, odnosno teretilo je rashode Društva u tekućoj godini za iznos od kuna, a za iznos od kuna teretilo je rashode Društva u ranijim razdobljima Kratkotrajna financijska imovina Indeks 10/ Kratkotrajna financijska imovina odnosi se na: - dani kratkoročni zajam povezanom poduzeću MORENIA d.o.o kuna - primljene vouchere i dr. za naplatu obavljenih usluga kuna U k u p n o: kuna 3.8. Novac na računu i u blagajni Indeks 10/09 - žiro račun glavna blagajna devizni računi U k u p n o: Inozemna sredstva plaćanja iskazana su po srednjem tečaju Narodne banke Hrvatske na dan 31. prosinca

32 PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA 3.9. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda Indeks / Plaćeni troškovi budućeg razdoblja na dan iznose kuna, a odnose se na dane predujmove dobavljačima. KAPITAL I REZERVE Kapital i rezerve Indeks 10/09 - upisani kapital preneseni gubitak ( ) ( ) gubitak tekuće godine ( ) ( ) 187 U k u p n o: Ukupni kapital i rezerve Društva, na dan , smanjili su se za 26,20%, jer Društvo je u godini poslovalo sa gubitkom. Na sjedinici Glavne skupštine, održanoj 30. srpnja 2010., Društvo je donijelo Odluku o prihvaćanju godišnjih financijskih izvješća za godinu i Odluku o pokriću gubitka u poslovanju Društva u godini, prema kojoj će gubitak ostvaren u poslovanju u godini u iznosu od kuna, namiriti iz poslovanja Društva u budućem razdoblju. Preneseni gubitak Društva u iznosu od kuna, sa stanjem na dan , odnosi se na gubitak: - iz godine (dio) u iznosu od kuna - iz godine u iznosu od kuna - iz godine u iznosu od kuna - iz godine u iznosu od kuna - iz godine u iznosu od kuna - iz godine u iznosu od kuna U k u p n o: kuna 24

33 DUGOROČNE OBVEZE Dugoročne obveze Indeks 10/09 - Splitska banka d.d Zagrebačka banka d.d Leasing Inozemni krediti U k u p n o: Pregled dugoročnih kredita na dan 31. prosinca dan je u Tablicama 3. i 4. 25

34 R. br. Kreditna institucija Pregled dugoročnih kredita od kreditora u zemlji na dan 31. prosinca Račun kredita (broj) Stanje kredita Valuta Iznos Tečaj Stanje kredita u kunama- Kamata % Prva rata dospijeva Tablica 3. Zadnja rata dospijeva Splitska banka d.d. 5262/1 USD ,88 5, , Splitska banka d.d. 5262/3 USD ,32 5, , Splitska banka d.d. 5262/2 USD ,45 5, , Splitska banka d.d. 5262/5 EUR ,50 7, , Splitska banka d.d. 5262/4 EUR ,64 7, , Splitska banka d.d. 5262/6 EUR ,98 7, tromjesečni EURIBOR uvećan 7. Splitska banka d.d. 5262/7 EUR ,92 7, tromjesečni EURIBOR uvećan I Ukupno: USD ,65 5, EUR ,04 7, Zagrebačka banka d.d CHF ,67 5, tromjesečni EURIBOR uvećan II Ukupno: CHF ,67 5, Hypo-Leasing Kroatien d.o.o. Zg III Ukupno: SVEUKUPNO ( I+II+III)

35 Pregled dugoročnih kredita od kreditora u inozemstvu na dan 31. prosinca Tablica 4. R. br. Kreditna institucija 1. East Construction&Engineering LLC, USA 2. East Construction&Engineering LLC, USA 3. Faver Invest&Finance S,A,, Brit. djevič. otoci 4. Faver Invest&Finance S,A,, Brit. djevič. otoci 5. East Construction&Engineering LLC, USA 6. East Construction&Engineering LLC, USA 7. Faver Invest&Finance S,A,, Brit. djevič. otoci Stanje kredita Ugovor Kamata broj/datum Valuta Iznos pripisana glavnici Kredit ukupno Tečaj Stanje kredita u kunama- Kamata % Prva rata dospijeva Zadnja rata dospijeva 1/ EUR , , ,27 7, , / USD , , ,08 5, , / USD , , ,08 5, , / EUR , , ,98 7, , / EUR , , ,98 7, , / EUR , , ,74 7, , /010/ EUR , ,59 7, , Vera Čumak, Litvija - KN , , U k u p n o: EUR , , ,56 7, USD , , ,16 5, KN , ,

36 KRATKOROČNE OBVEZE Kratkoročne obveze Indeks 10/09 - obveze za zajmove obveze prema kreditnim institucijama obveze za predujmove obveze prema dobavljačima obveze prema zaposlenima obveze za poreze, doprinose U k u p n o: Obveze za zajmove u iznosu od kuna odnose se na: - zajam korišten od gospoñe Vere Čumak iz Vilniaus Litva, u iznosu od kuna, sukladno Ugovoru o zajmu zaključenim , uz godišnju kamatnu stopu od 4%, sa rokom vraćanja do , i - zajam korišten od CROATIA osiguranja d.d. iz Zagreba FILIJALA DUBROVNIK, u iznosu od kuna, sukladno Aneksu ugovora o kratkoročnom zajmu zaključenom , sa rokom vraćanja do Obveze prema kreditnim institucijama u iznosu od kuna odnose se na: - kratkoročni kredit korišten od Zagrebačke banke d.d kuna - neplaćene dospjele otplate i kamate na kredite na dan , i to: - Splitskoj banci d.d kuna - Zagrebačkoj banci d.d kuna - Croatia osiguranju d.d kuna Ukupno: SVEUKUPNO: kuna kuna 28

37 Obveze za predujmove u iznosu od kuna odnose se na unaprijed plaćene ugostiteljske usluge, koje će se koristiti u godini. Od ukupnih obveza za predujmove 22,88% odnosi se na VITKOVICE TOURS S.R.O., 15,95% na KOMPAS d.d. Zagreb i 13,45% na PANORAMIC DMC d.o.o. Od ukupnih obveza prema dobavljačima ( kuna) 47,85% odnosi se na obveze u iznosima većim od kuna, i to: 1. APFEL d.o.o kuna 2. HRVATSKE VODE kuna 3. KONZUM kuna 4. ECOLAB kuna U k u p n o: kuna Obveze prema zaposlenima u iznosu od kuna odnose se na neisplaćenu plaću zaposlenima za prosinac godine podmirenu u siječnju godine. Obveze za poreze i doprinose u iznosu od kuna odnose se na neplaćene doprinose i poreze na plaće zaposlenima, neplaćenu boravišnu pristojbu, doprinos za korištenje općekorisnih funkcija šuma, članarinu Turističkoj zajednici i druge obveze. ODGOðENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA Odgoñeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja Indeks 10/ Društvo je na dan godine iskazalo prihod budućeg razdoblja u iznosu od kuna na osnovu naplaćenih predujmova za ugostiteljske usluge, koje će biti obavljene u godini. 29

38 4. BILJEŠKE UZ IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. PROSINCA Poslovni prihodi Poslovni prihodi iskazani su po fakturiranoj vrijednosti, i to: U god. U god. Indeks 10/09 - prihodi od prodaje u zemlji prihodi od prodaje u inozemstvu ostali prihodi U k u p n o: Najznačajniji poslovni prihodi u godini odnose se na prihode od smještaja i pansiona gostiju iz inozemstva. Ukupan broj noćenja ostvaren je kako slijedi: O P I S U god. U god. Index Domaći gosti Strani gosti U k u p n o: Od ukupnih prihoda od prodaje u zemlji 13,75% odnosi se na prihode od Wellness centra, a 5,95% na prihode od poslovnog najma. 30

39 4.2. Poslovni rashodi a) Materijalni troškovi U god. U god. Indeks 109/09 - utrošak hrane utrošak pića utrošak potrošnog materijala potrošena energija troškovi sitnog inventara komunalne usluge ostali troškovi troškovi prodane robe U k u p n o b) Troškovi osoblja - neto plaće doprinosi, porezi U k u p n o: c) Amortizacija d) Ostali troškovi poslovanja - održavanje i čuvanje imovine i osoba angažman glazbenih grupa dnevnice i putni troškovi troškovi reprezentacije osiguranje imovine ostali troškovi Ukupno: e) Vrijednosno usklañivanje f) Ostali poslovni rashodi UKUPNO POSLOVNI RASHODI

40 4.3. Financijski prihodi U god. U god. Indeks 10/09 - od kamata iz poslovanja od kamata povezanih poduzeća od pozitivnih tečajnih razlika Od kamata iz usklañenja dugoročnih kredita U k u p n o: Financijski rashodi U god. U god. Indeks 10/09 - kamate na dugoročne kredite kamate na kratkoročne kredite kamate za neblagovremeno plaćanje negativne tečajne razlike U k u p n o: Gubitak financijske godine U god. U god. Indeks 10/09 - gubitak financijske godine Društvo u poreznoj bilanci nije iskazalo obvezu plaćanja poreza na dobit za godinu. Ukupni porezni gubitak koji se prenosi u slijedeće razdoblje iznosi kuna. 32

41 5. PRILOG: STANDARDNI GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA GODINU 33

42 Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični broj (MB): 1'-- Matičnibroj subjekta(mbs):il- 0_3_40_3_5_3o O:...:6"'0..:.0..:.15:...:6"'2c..7_----' -' Osobni identifikacijski broji (OIB): Tvrtka izdavatelja: IHOTELI BAŠKA VODA DD Poštanski broj i mjesto: L..I 2_13_2_0 ---' IBAŠKA VODA Ulica i kućni broj: IZRINSKO-FRANKOPANSKA 2 Adresa e-pošte: Iinfo@holeli-baskavoda.hr Internet adresa: Iwww.holeli-baskavoda.hr Šifra i naziv općine/grada: L..I _...;..9_-,-1 B_A_Š_KA V_O_D_A -' Šifra i naziv županije: IL.. 1_7_-'-ls_P_L_IT_S_K_O_-D_A_L_M_A_T_I_N_S_KA..J Broj zaposlenih: I 751 (krajem godine) ' ' Konsolidirani izvještaj: L..I _..:.:Nc;;:E'----' Šifra NKD-a:IL-- Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB:.::.;55:..:1.=.J01 Knjigovodstveni servis:l..1.1 Osoba za kontakt:!škrabić SANDA (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: I Telefaks: Adresa e-pošte:lsanda.skrabic@holeli-baskavoda.hr Prezime i ime: IMEDIĆ JAKIŠA (osoba ovlaštene za zastupanje) Dokumentacija za objavu: 1. Revidirani godišnji financijski izvještaji s revizorskim izvješćem s revizorskim izvješćem 2. Izvještaj poslovodstva 3. Izjava osoba odgovornih. s. \( u PDF formatu 4. Odluka nadležnog tijela (pnjealqq 5. Odluka o prijedlogu raspoo~,,,, c~le-::..-..:...,,,.